問題詳情
（ ） 小企業雇主由於經營風險大，為了讓已累積的財富不至於因環境變化或遭債權人追索而流失，可以用下列何種方式保障家庭生活所需的資金？
(A) 提高邊際儲蓄
(B) 設立信託
(C) 提高理財收入
(D) 購買醫療保險
(A) 提高邊際儲蓄
(B) 設立信託
(C) 提高理財收入
(D) 購買醫療保險
參考答案
答案：B
難度：簡單0.75
統計：A(0),B(6),C(1),D(1),E(0)
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- （ ） 有關固定投資比例策略之敘述，下列何者錯誤？(A) 此種策略之調整方式，在盤整市場時將買高賣低，造成兩面損失 (B) 可依個人理財目標及風險偏好等主客觀標準，決定個人最適比例 (C) 投
- 有關家庭財務報表之敘述，下列何者錯誤？(A) 於編製家庭財務報表時，贍養費是屬於移轉性收支 (B) 購買自用住宅之貸款若以本利平均攤還法償還，每期償還之本金遞增 (C) 家庭僅有自用住宅之房貸負
- 0 （ ） 黃先生總資產市值為 100萬元，可接受的總資產市值下限為 70萬元，可承擔風險係數為 3，依投資組合保險策略投資股票，若所投資之股票價值下跌 10萬元，則應如何調整？(A) 賣出股票
- （ ） 有關法律上遺囑的成立要件，下列敘述何者錯誤？(A) 無行為能力人，不得為遺囑 (B) 在無意識或精神錯亂中所為之遺囑，依法無效 (C) 限制行為能力人須經法定代理人之同意，方得為遺囑
- （ ） 依我國遺產及贈與稅法規定，下列何者屬於「不計入遺產總額項目」？(A) 被繼承人死亡前 1年，以 1,000萬元購買之高級跑車 (B) 被繼承人名下財產中，屬建造房屋應保留之法定空地部分
- 0為避免餘命遠超出理財規劃預定歲數的風險，可利用下列何種理財工具？(A) 債券型基金 (B) 意外險 (C) 退休年金 (D) 定期壽險加中短期儲蓄險
- （ ） 有關個人所得稅列舉扣除額中「購屋借款利息」之敘述，下列何者錯誤？(A) 以自用住宅之購屋借款利息為限 (B) 每一申報戶以一屋為限 (C) 以實際房貸利息支出先扣除享有儲蓄投資特別扣除
- （ ） 將理財目標負債化時，下列四項步驟之正確先後順序為何？甲.將已還原至現值的總需求額與總供給能力相比較 乙.將理財目標折換成現值 丙.將生息資產分配於各理財目標財目標的需求年限與負債額 丁
- 0下列項目之先後順序應如何安排，才是合理的理財規劃流程？I.與客戶訪談，確認理財目標 II.定期檢視投資績效 III.提出理財建議 IV.協助客戶執行財務計畫 V.蒐集財務資料(A) I, III
- 0投資工具依其風險由低至高排列，下列何者正確？(A) 投機股、績優股、有擔保公司債、票券 (B) 全球型基金、平衡型基金、有擔保公司債、定存 (C) 定存、有擔保公司債、認股權證、平衡型基金 (D
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- （ ） 王伯伯身故，繼承人有長子（25歲）、長女（22歲）及次女（18歲）三人，則王伯伯遺產總額中，被繼承人直系血親卑親屬遺產稅扣除額為多少？(A) 80萬元 (B) 120萬元 (C) 20
- （ ） 被保險人現年 40歲，年收入為 100萬元，計畫 55歲退休，享年 80歲，目前家庭年支出為 60萬元，其中有 20 萬元為其個人支出，其他為家人支出。若被保險人現在死亡，用淨收入彌補
- （ ） 下列何者最適合作為調節前後兩個月現金流量不平衡之工具？(A) 股票 (B) 債券 (C) 股票選擇權 (D) 信用卡
- （ ） 孫先生已工作 5 年，年儲蓄 20 萬元，儲蓄成長率與投資報酬率相當，現在資產為 60 萬元，請問其理財成就率為下列何者？(A) 1 (B) .8 (C) .6 (D) .2
- （ ） 張先生係居住在國內之中華民國國民，於 91年 9月過世，下列何者不屬於其遺產稅課稅範圍？(A) 張先生存放在國外銀行之存款 (B) 張先生擁有 500萬元之債權不能收取，但缺乏不能收取
- （ ） 在考慮保險需求時，未成家者尚未確定養生負債，應採用何種方法較為適當？(A) 淨收入彌補法 (B) 遺族需要法 (C) 所得替代法 (D) 自身需要法
- 有關家庭財務比率之分析，下列敘述何者錯誤？(A) 理財成就率愈大，表示過去理財成績愈佳 (B) 利率敏感度分析，係基於機動利率之假設，衡量利率水準有明顯變化時對個人存借款之影響 (C) 利率到期
- （ ） 國家賠償係以遺族需要法計算賠償金額，下列何者應獲得較高的國賠？(A) 年紀較輕的死亡者，無子嗣，無雙親 (B) 年紀較輕且全身癱瘓者，有雙親，有子嗣 (C) 年紀較大的死亡者，無子嗣，
- 一、典型的運輸規劃資料包括那些？（25 分）
- （ ） 阿才現年 40歲，目前有 100萬元年利率 3%之定存，希望 55歲退休時能累積 500萬元的退休金，則每年另須投資多少錢於年報酬率 10%的理財工具上？（取最接近金額）(A) 1
- 下列敘述何者正確？(A) 房貸中，銀行所核貸的金額一般為房地產市價 (B) 在衡量家庭財務結構時，融資比率之計算，包括私人借款及非投資借款 (C) 運用財務槓桿，一定能使報酬率高於存款利率 (D
- 小鍾月薪 10 萬元，每月之薪資所得扣繳 3 萬元、勞健保費 4 千元、交通費及餐費 8 千元、固定生活費用 4 萬元、房貸本息支出 2 萬元，則小鍾的收支平衡點之月收入為多少萬元？(A)
- 下列那一事件對淨值增減沒有影響？(A) 工作收入增加 (B) 借款購屋 (C) 自費出國旅遊 (D) 統一發票中獎
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- 家庭現金流量結構分析中，現金流入的主要項目，除工作收入及理財收入外，尚包括下列何者？(A) 資產負債調整後現金流入 (B) 利息收入 (C) 房租收入 (D) 獎金收入
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- （ ） 有關民間標會之敘述，下列何者錯誤？(A) 依標會慣例，會首起會可獲得起會金免息運用 (B) 標會信用風險與股票市場風險性質相同，時間愈長風險愈低 (C) 會首須承擔會腳倒會之連帶保證責
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- （ ） 有關資產成長率之敘述，下列何者正確？(A) 資產成長率表示家庭財富增加之速度 (B) 期初總資產愈多，成長率一定愈高 (C) 生息資產比重愈大，一定可以提高資產成長率 (D) 財務槓桿
- 小智每年工作收入 120 萬元、生活支出 80 萬元，年初生息資產 200 萬元，年報酬率 6%，自用房地產 600 萬元，房貸 200 萬元，年利率 4%，依照致富公式，小智淨值年成長率為下列
- （ ） 將家計負擔者未來收入能力視為營生資產，將其他家人未來需要的生活費支出視為養生負債，則何時須增加壽險保額？(A) 營生資產減損而養生負債依舊 (B) 營生資產增加而養生負債依舊 (C)
- （ ） 錢小姐參加一個 1 萬元 20 期(含會首)的內標互助會，在第 8 期以 1,000 元得標，則錢小姐當期得標會款為下列何者？(不計其本身之會款)(A) 168,000 元 (B) 1
- （ ） 有關提升個人淨值成長率，下列敘述何者錯誤？(A) 年輕人淨值起始點低時，應提升薪資儲蓄率 (B) 步入中年已累積不少淨值，理財收入比重提高，此時應提高投資報酬率 (C) 年輕人想要快速
- （ ） 有關提升淨值成長率之方式，下列敘述何者錯誤？(A) 提昇薪資儲蓄率 (B) 提高投資報酬率 (C) 提高生息資產比重 (D) 提高薪資收入與理財收入相對比率