問題詳情
27. 公司財務報告之主要內容有虛偽或隱匿之情事時，下列何者應負賠償責任？
(A)公司董事長
(B)簽證會計師
(C)曾在財務報告上簽名的公司職員
(D)選項A、B、C皆是
(A)公司董事長
(B)簽證會計師
(C)曾在財務報告上簽名的公司職員
(D)選項A、B、C皆是
參考答案
答案：D
難度：計算中-1
書單：沒有書單，新增
內容推薦
- 股份有限公司經理人之委任、解任及報酬之議決，原則上需有董事會過半數出席及出席董事過多少比例同意？(A)二分之一 (B)三分之二 (C)四分之三 (D)五分之一
- 下列上櫃有價證券得為融資融券之條件何者有誤？(A)股票上櫃滿六個月 (B)每股市場成交收盤價格在票面之上(C)實收資本額達新臺幣三億元以上 (D)設立登記屆滿五年以上
- 某證券商資產總額為十億元，負債總額為五億元，則其自辦融資融券對客戶融資總金額不得超過多少元？(A)五億元 (B)七億五千萬元 (C)十二億五千萬元 (D)十五億元
- 目前證券商辦理有價證券買賣融資融券業務時，應增提多少營業保證金？(A)三千萬元 (B)四千萬元 (C)五千萬元 (D)六千萬元
- 投資人需開立受託買賣帳戶滿多久才能申請開立信用帳戶？(A)三個月 (B)六個月 (C)九個月 (D)一年
- 證券集中交易市場買賣成交之有價證券，其集中交割之收付作業係由交易所委託下列何機構辦理？(A)證券集中保管事業(B)臺灣證券交易所結算部(C)證券商業同業公會(D)證券金融事業
- 證券集中保管事業所保管參加人之有價證券，除另有約定者外，一般採何種保管方法？(A)不分參加人別混合保管(B)分參加人別分別保管(C)分參加人別獨立保管(D)分股票和債券分別保管
- 證券經紀商於集中交易市場受託買賣有價證券應繳存交割結算基金於：(A)證券商業同業公會(B)臺灣證券交易所(C)台灣銀行(D)行政院金融監督管理委員會
- 證券商負責人及業務人員有異動者，證券商應於何時向證券交易所、證券商業同業公會、證券櫃檯買賣中心申報登記？(A)異動後五日內 (B)異動後十五日內 (C)每月五日前 (D)每月十五日前
- 下列何項業務並非證券商得經營之業務項目？(A)證券承銷 (B)證券自營 (C)證券保管 (D)證券經紀
內容推薦
- 股份有限公司監察人之任期多久？(A)不得逾一年，連選得連任(B)不得逾二年，連選得連任(C)不得逾三年，連選得連任(D)不得逾三年，不得連任
- 公開發行公司除經主管機關核准者外，監察人間或監察人與董事間，應有至少幾席以上不得具有配偶或二親等以內之親屬關係？(A)1 席 (B)2 席 (C)3 席 (D)5 席
- 股份有限公司募集公司債應由董事多少比例以上出席，及出席董事過半數之同意為之？(A)三分之二 (B)四分之三 (C)三分之一 (D)五分之二
- 依現行證券交易法之規定，公開發行公司設置審計委員會者，應如何作成決議？(A)應由審計委員會成員二分之一以上同意(B)應由審計委員會成員三分之二以上同意(C)應由審計委員會成員三分之一以上同意(
- 公開發行公司應將董事會之開會過程全程錄音或錄影存證，並至少保存幾年？(A)一年 (B)二年 (C)三年 (D)五年
- 公開發行公司內部稽核單位作成之稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存幾年？(A)二年 (B)三年 (C)四年 (D)五年
- 從事內線交易者，應負何種法律責任？(A)僅有刑事責任 (B)僅有民事責任 (C)僅有行政責任 (D)刑事責任及民事責任
- 證券商因經營證券業務發生訴訟案件時，應於事實發生之日起，下列何項之期限內，應向主管機關申報？(A)二日內 (B)三日內 (C)五日內 (D)七日內
- 甲證券經紀商現行實收資本額為二億元，其欲增加三家分公司，則該證券商最低實收資本額及營業保證金須增加之總額合計為多少？(A)六千萬元 (B)一億二千萬元 (C)一億五千萬元 (D)九千萬元
- 證券商所應提存之營業保證金，不可以下列何者繳納？(A)金融債券 (B)本票 (C)現金 (D)政府債券
- 證券商業務員須參加主管機關認可機構舉辦之訓練班受訓及格結業為限方能充任的是：(A)業務主管 (B)投資分析 (C)內部稽核 (D)主辦會計
- 證券經紀商不得接受對有價證券買賣代為決定種類、數量、價格或買入、賣出之全權委託，違反者處多少罰鍰？(A)新臺幣二十四萬元以上二百四十萬元以下(B)新臺幣十五萬元以上六十萬元以下(C)新臺幣十二
- 證券商經營期貨交易輔助業務者，於從事期貨交易之招攬業務，應以何者名義為之？(A)證券經紀商(B)兼營期貨商(C)綜合證券商(D)委任期貨商
- 證券商於其營業處所經營衍生性金融商品交易業務，應遵守何機關所發布之業務規範辦理？(A)財政部(B)財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(C)銀行公會(D)信託公會
- 證券商僱用對於有價證券營業行為直接有關之業務人員，應年滿幾歲，並具備有關法令所規定之資格條件？(A)十八 (B)二十 (C)二十二 (D)三十
- 下列有關辦理有價證券買賣融資融券業務證券商，對所取得之客戶證券之敘述何者有誤？(A)對所取得客戶之證券應送存集中保管(B)可將所取得之客戶證券作為自己或其他證券商辦理融券業務之券源(C)可將所
- 證券集中保管事業接獲參加人申請領回有價證券通知後，應於何日將有價證券交付參加人？(A)當日(B)次一營業日(C)次二營業日(D)次三營業日
- 現行集中市場有價證券買賣交割之方式為何？(A)交付(B)背書後交付(C)集保帳簿劃撥(D)登記
- 公司買回股份之數量比例，不得超過該公司已發行股份總數的多少比例？(A)百分之五(B)百分之十(C)百分之十五(D)百分之二十
- 申請股票上市公司之股權分散要求，其記名股東之人數在多少人以上？(A)一千人以上(B)二千人以上(C)三千人以上(D)四千人以上
- 依證券交易法之規定，得處三年以上十年以下有期徒刑之最高罰則行為是：(A)人為炒作股票(B)未依法交付公開說明書(C)短線交易(D)選項A、B、C皆是
- 證券經紀商與證券交易所因使用市場契約之爭議，得為下列何種方式之處理：(A)應進行強制仲裁(B)得強制當事人和解(C)須以訴訟解決(D)申請主管機關調處
- 公開發行公司募集、發行有價證券，應向那一單位申報生效？(A)財政部(B)行政院金融監督管理委員會(C)台灣證券交易所股份有限公司(D)經濟部
- 發行人於編製公開說明書時，其毛利率較前一年度變動達百分之多少者，應分析造成價量變化之關鍵因素及對毛利率之影響？(A)十 (B)二十 (C)三十 (D)四十
- 發行人募集與發行有價證券處理準則所稱「營業日」係指：(A)非國定假日(B)證券市場交易日(C)國定假日(D)人事行政局所公布之上班日