問題詳情
40. 為強化期貨信託事業運用期貨信託基金對風險之控管,下列事項何者錯誤?
(A)期貨信託事業運用期貨信託基金應建立風險管理制度
(B)風險管理委員會應定期向總經理提出報告
(C)風險管理委員會應擬訂風險管理政策,建立質化與量化之管理標準
(D)風險管理委員會應定期與不定期對其風險管理執行效能進行評估
(A)期貨信託事業運用期貨信託基金應建立風險管理制度
(B)風險管理委員會應定期向總經理提出報告
(C)風險管理委員會應擬訂風險管理政策,建立質化與量化之管理標準
(D)風險管理委員會應定期與不定期對其風險管理執行效能進行評估
參考答案
無參考答案
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- 甲公司在電腦資訊系統普及後,設置董事長信箱。這是為了:(A)強化垂直溝通 (B)強化橫向溝通 (C)強化資訊的取得 (D)強化資訊的散播
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- 請購部門與採購部門完成會同驗收,並將進貨入庫後,為了辦理請款作業,應先將進貨發票及其他單據送往那一個部門?(A)採購部門 (B)請購部門 (C)會計部門 (D)財務部門
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- 開立帳單之工作,若由下列哪一個部門來負責,則内部控制較有效?(A)徵信部門 (B)財務部門 (C)銷售部門 (D)運輸部門
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- 下列何者為期貨服務事業?(A)期貨信託事業 (B)期貨經理事業(C)期貨顧問事業 (D)選項ABC皆是
- 基金銷售機構銷售人員辦理期貨信託基金銷售業務時,應具備對銷售之期貨信託基金充分之專業知識。下列何者屬於上述專業知識之範圍?(A)期貨信託相關管理法令(B)期貨業商業同業公會相關自律規範(C)向
- 如果內部會計控制制度之設計係適當,則同一位僱員不應被允許同時負責下列哪二項工作:(A)簽發支票並註銷原始憑證 (B)驗收貨品並編製驗收報告(C)開立傳票與簽發支票 (D)提出請購單與核對收到之
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- 依據期貨業商業同業公會自律規範,期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金,募足最低淨發行總面額,應由期貨信託事業檢具相關證明,於受益憑證價款繳納完成日起幾日內,向主管機關申報?(A)三日 (B
- 期貨信託事業對不特定人募集之每一期貨信託基金,平時所保持之流動資產應至少達該期貨信託基金淨資產價值之多少百分比?(A)百分之三十 (B)百分之二十 (C)百分之十 (D)百分之五
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- 期貨信託事業運用所募集之期貨信託基金從事經主管機關核准之店頭衍生性商品,下列何者錯誤?(A)應確保取得交易之公平或合理價格並通知基金保管機構(B)交易之總風險暴露,除主管機關核准外,不得超過本
- 會計師無需函證決算日之應付帳款餘額是否正確,因為:(A)其與抽查截止之工作重複(B)或許有其他可靠的外部憑證可以用來證實此項餘額是否正確(C)決算日之應付帳款餘額,在完成審計前,可能尚未支付(
- 查核人員要檢查甲公司的請購單是否先經核准,然後才進行採購。甲公司有 5,000 張甲公司的請購單。查核人員可採用的抽樣方法中,最適當者,是:(A)變量抽樣 (B)分層抽樣(C)隨機系統抽樣 (
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- 期貨信託基金不成立時,期貨信託事業應辦理申購價金款項退還作業,下列敘述何者錯誤?(A)自確定不成立日起十個營業日內辦理(B)應以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式為之(C)退還
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- 關於存貨的所有權,下列何種查核程序所提供的證據最不可信賴?(A)觀察實地存貨盤點(B)覆核已付款的供應商發票(C)對放置於工廠以外的存貨發出函證(D)就存貨餘額進行分析性覆核,亦即拿存貨與購貨