問題詳情
66.國際詐騙集團在臺灣可能利用的洗錢管道有哪些？
(A)夜市攤商
(B)購買黃金及高價珠寶
(C)在本國銀行開立 OBU 帳戶
(D)購買悠遊卡
(A)夜市攤商
(B)購買黃金及高價珠寶
(C)在本國銀行開立 OBU 帳戶
(D)購買悠遊卡
參考答案
答案：B,C
難度：簡單0.806
書單：沒有書單，新增
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- 依洗錢防制法規定，旅客入境攜帶總價值達一定金額以上之物品應向海關申報，該物品包括下列何者？(A)外國貨幣 (B)新臺幣現鈔 (C)有價證券 (D)黃金
- 下列哪些所述之個人、法人或團體被指定為制裁名單時，可經資恐防制審議會決議，而予以除名？(A)經聯合國安全理事會資恐相關決議案及其後續決議所指定者(B)聯合國安全理事會依有關防制與阻絕大規模毀滅
- 有關目標性金融制裁之人道措施，下列何者正確？(A)受指定制裁個人所扶養父母生活所必需之財物，為可例外許可酌留之範圍(B)許可措施主要是對於受制裁者有利，主管機關僅有在受制裁者申請時始可開啟許可
- 有關犯罪所得之敘述，下列何者正確？(A)因犯罪而取得或變得之財物或財產上利益及其孳息(B)洗錢犯罪之構成及犯罪所得之沒收，以特定犯罪經判決有罪為前提(C)犯罪所得變得之物或財產上利益亦為犯罪所
- 某 A 是重要政治性職務人士，下列何者敘述非為某 A 的洗錢及資恐的警示訊號與表徵？(A)某 A 不願意透漏其財富來源或交易資金來源(B)某 A 到銀行開戶時可以明確且詳細的說明開戶理由(C)
- 有關「重要政治性職務人士」，下列敘述何者錯誤？(A)指目前或曾經被委任重要公眾職務的人士(B)公營企業高階主管，也是重要政治性職務人士(C)只涵蓋重要且高階的官員，並不包括中低階人員(D)未再
- 為評估防制洗錢金融行動工作組織(FATF)發布 40 項建議的遵循程度，FATF 公布的「方法論」，對於相互評鑑的第一步是什麼？(A)了解該國的風險及環境 (B)了解該國是否為英語系國家(C)
- 若重要政治性職務人士涉及高風險產業，金融機構與該位重要政治性職務人士之業務關係風險將會升高，下列何者不是重要政治性職務人士主管之高風險產業？(A)產物保險業 (B)武器貿易及國防工業(C)營造
- 我國金融機構防制洗錢辦法中第 9 條對交易持續監控的相關規定，係主要參考下述哪個組織的相關要求？(A) FATF (B)美國紐約州金融署 (C) BCBS (D) FRB
- 下列何者屬於人壽保險死亡理賠之實質受益人？(A)保險受益人之配偶 (B)未成年受益人之法定代理人(C)被保險人之所有未成年子女 (D)要保人之配偶與所有已成年子女
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- 金融機構於推出哪些產品或服務或業務前，應進行產品之洗錢及資恐風險評估，並建立相應之風險管理措施以降低所辨識之風險？(A)新支付機制 (B)運用新科技於現有之產品(C)運用新科技於全新之產品 (
- 證券期貨業防制洗錢及打擊資恐計畫應包括確認客戶身分之政策、程序及控管機制，有關確認客戶身分之相關規定，下列何者正確？(A)確認客戶身分程序應以風險為基礎，並應包括實質受益人之審查(B)確認客戶身
- 保險業確認客戶身分措施，應包括客戶身分之持續審查，依法令至少包括下列哪些措施？(A)應依重要性及風險程度，對現有客戶之身分資料進行審查(B)考量前次審查之時點及獲得資料之適足性，在適當時機對已
- 下列何者是犯罪集團常用來規避金融機構監控的手法？(A)採取小額匯款 (B)利用有前科紀錄的第三人換匯(C)將一筆資金分拆成多次電匯 (D)透過同一家金融機構之同名帳戶進行撥轉
- 下列哪幾項為疑似以虛設行號交易，虛增營銷、虛開發票方式，涉嫌逃漏稅捐疑似洗錢表徵？(A)開戶後立即有達特定金額以上款項存、匯入，且又迅速移轉者(B)經常於數個不同客戶帳戶間移轉達特定金額以上資金
- 銀行對於高風險客戶所採取之強化措施有下列哪些？(A)一律婉拒交易 (B)取得較高管理階層核准(C)增加客戶審查之頻率 (D)加強客戶審查(EDD)
- 甲公司為一從事進口不同廠牌國外高級二手汽車，再銷售給國內消費者之公司，在銀行開立一個帳戶。請問下列哪些行為為疑似洗錢或資恐交易之態樣？(A)甲公司向銀行申請辦理外匯避險交易(B)國內消費者將購
- 下列何者屬於貿易金融類之銀行業疑似洗錢或資恐交易態樣？(A)提貨單與付款單或發票的商品敘述內容不符(B)貨物運至或來自洗錢或資恐高風險國家或地區(C)運輸的貨物類型為高價值但量少之商品，如鑽石
- 證券商防制洗錢與打擊資恐之內部控制制度聲明書，於提報董事會通過後，應揭露並於下列何者辦理公告申報？(A)證券商營業處所 (B)證券商網站(C)每日於全國發行之報紙 (D)主管機關指定網站
- 證券商進行全面性洗錢及資恐風險評估作業時，除考量業務之性質、規模、多元性及複雜度等指標外，尚得輔以其他內部與外部來源取得之資訊，例如：(A)證券商內部管理階層所提供的管理報告(B)風險管理部有
- 下列何者是「與客戶建立關係時」防制洗錢／資恐風險作業須考量的作業項目？(A)考量核保與出險風險 (B)客戶資恐／客戶洗錢風險分級(C)AML 系統中風險檢核結果 (D)客戶確認
- 保險業與風險控管關係密切，故防制洗錢金融行動工作組織(FATF)建議的風險基礎方法更有利保險業執行下列何措施？(A)建置其內部控制制度(B)計算自有資本及風險資本之範圍(C)決定其防制洗錢及打
- 重要政治性職務人士(PEPs)的洗錢及資恐警示訊號與表徵，可能出現在哪些業務關係或交易？(A) PEPs 帳戶固定每月匯款二筆各新臺幣 5,000 元至政府立案的孤兒院及長照中心(B) PEPs
- x、y 兩變數的關係如下列的四個選項，則何者 y 不是 x 的函數？(A) (B) (C) (D)
- （甲）任意兩質數必互質（乙）互質的兩數必均為質數（丙）1是任何整數的因數（丁）0是任何整數的倍數以上敘述中『正確』的是？(A)甲乙丙丁(B)甲丙丁(C)甲丙(D)乙丙丁
- 下列何項不屬於財務報表的「要素」（Element）？(A)負債 (B)收益(C)費損 (D)來自營業活動的現金流量
- 千葉公司 X6 年初應收帳款餘額$360,000，備抵損失貸餘$10,800，X6 年中賒銷淨額$780,000，帳款收現$640,000，應收帳款實際發生減損損失$20,000，該公司每年採用
- 長江公司有一筆$8,000,000 之負債將於 X6 年 3 月 1 日到期，該公司預訂於 X6 年 3 月 5 日發行長期債券，並以取得之資金補充因償還前述$8,000,000 負債所造成之資
- 當不動產、廠房及設備以低於帳面金額之金額出售，對現金流量表的影響為： (A)在間接法之下，處分損失應列為營業活動現金流量的減項調整 (B)在直接法之下，處分損失不需列入現金流量表 (C)處分不動
- 譽倫公司對其持有 35%股權的被投資公司具有重大影響力，該被投資公司宣告並發放股利對投資公 司的影響為何？ (A)流動比率不同 (B)每股盈餘不同 (C)投資收入不同 (D)每股帳面金額不同
- 在不動產、廠房及設備使用之初期，採用年數合計法提列折舊所得淨利應較使用直線法： (A)低 (B)高 (C)相等 (D)不一定
- 下列何者不會影響公司流通在外普通股之股數？ (A)宣告並發放現金股利 (B)宣告並發放盈餘轉增資股票股利 (C)宣告並發放資本公積轉增資股票股利 (D)股票分割
- 若以有效利率法（Effective Interest Method）攤銷公司債之溢價，則每期所攤銷之溢價金額為： (A)遞減 (B)遞增 (C)不變 (D)不一定
- 已知某公司的稅後淨利為$5,395,000，所得稅率為 17%，當期的利息費用 50 萬元，則其利息保障 倍數為： (A)5 倍 (B)24 倍 (C)10 倍 (D)14 倍
- 發行股票交換取得專利權對負債比率之影響為（假設權益帳面金額原來即為正，且負債金額大於零）： (A)提高 (B)降低 (C)不一定 (D)不變