問題詳情
（ ） 乙公司虛飾相關財務業務報告，據以製作不實之公開說明書，通過上櫃審查並募集投資人之資金，事後該違法情事經發現，乙公司上櫃案辦理之承銷商A與簽證會計師C，A與C對善意之投資人有何責任？
(A) A與C須與乙公司負連帶賠償責任
(B) A對公開說明書簽證部分不可主張免責
(C) C對公開說明書簽證部分不可主張免責
(D) 以上均正確
(A) A與C須與乙公司負連帶賠償責任
(B) A對公開說明書簽證部分不可主張免責
(C) C對公開說明書簽證部分不可主張免責
(D) 以上均正確
參考答案
答案：A
難度：適中0.6
統計：A(18),B(0),C(1),D(7),E(0)
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- （ ） 關於公司制之證券交易所，下列敘述何者正確？(A) 公司制證交所以股份有限公司之組織為限 (B) 公司制證交所得發行股票，並可上市交易之 (C) 公司制證交所之存續期間，原則上以二十年為
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- 0 （ ） 公開發行公司之從屬公司，應於每會計年度終了時，依公司法規定編製下列何種書表？(A) 與控制公司間之關係報告書 (B) 關係企業合併營業報告書 (C) 關係企業合併財務報表 (D) 以上
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- （ ） 關於公開發行公司設置審計委員會，下列敘述何者正確？(A) 至少每月召開一次 (B) 應由全體獨立董事組成 (C) 審計委員會之決議，應有全體成員三分之二以上之同意 (D) 以上皆是
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- （ ） 一般發行公司初次申請股票上市條件，公司獲利能力標準之一為營業利益及稅前純益占年度決算之財務報告所列示股本比率，最近五個會計年度均達多少者？(A) 10%以上 (B) 6%以上 (C)
- （ ） 關於經紀商對於客戶電話委託下單，下述說明何者為是？(A) 券商必須進行同步錄音，並至少保存一年 (B) 法令對券商並未規定其必須進行同步錄音 (C) 主管機關依個案處理其是否必須同步錄
- （ ） 轉換公司債持有人請求轉換時，轉換發生效力的時間，以及原則上應發給債券換股權利證書的時間為？(A) 送達時生轉換效力，受理後三個營業日內發給股票或證書 (B) 送達時生轉換效力，受理後五
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- （ ） 證券交易所之會員在證券交易市場買賣證券，買賣一方不履行交付義務時，證券交易所應指定其他會員或證券經紀商或證券自營商代為交付。其因此所發生價金差額及一切費用，證券交易所最先運用何者代償？
- （ ） 有關有價證券集中交易市場買賣之管理規範，櫃檯買賣市場不適用者有那些？(A) 禁止操縱行為 (B) 禁止內部人為短線交易之行為 (C) 禁止內線交易之行為 (D) 不得為場外交易
- （ ） 申請股票上市之發行公司在下列那一種情況，證交所得同意其上市？(A) 所經營事業嚴重衰退者 (B) 前任董事長於五年前有違反誠信原則之行為 (C) 財務或業務未能與他人獨立劃分者 (D)
- （ ） 外國發行人申請股票第一上櫃者，關於最近一會計年度經會計師查核簽證之股東權益總額須達多少？(A) 新台幣一億元以上 (B) 新台幣二億元以上 (C) 新台幣五億元以上 (D) 新台幣十億
- （ ） 認購權證中如果履約價格小於標的股票之市場價格，例如：履約價格為五十元，標的股票價格市價為六十五元，則該認購權證是處於：(A) 價內 (B) 價平 (C) 價外 (D) 都不是
- （ ） 債券之櫃檯買賣，依櫃檯買賣中心買賣有價證券業務規則，均應依下列之何方式進行？(A) 除權交易 (B) 除息交易 (C) 信用交易 (D) 全額交割交易
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- （ ） 國內之金融債券在櫃檯買賣中心之最低成交單位為？(A) 一萬元 (B) 十萬元 (C) 一百萬元 (D) 五千萬元
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- （ ） 根據證券發行人財務報告編製準則所定義之流動資產項目，可包括為交易目的而持有，或短期間持有且預期於多久期間內將變現之資產？(A) 於資產負債表日後十二個月內 (B) 於資產負債表日後九個
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- （ ） 投資人初次買賣認購（售）權證時，除專業機構投資人外，應簽具何種文書，證券經紀商始得接受其委託？(A) 概括授權書 (B) 損失擔保書 (C) 停損委託單 (D) 風險預告書
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- （ ） 下列那一項是錯的？(A) 公司一年提列20%為法定盈餘公積 (B) 法定盈餘公積，已達資本總額時，得不再提列 (C) 依章程訂定，得提特別盈餘公積 (D) 依股東會議決，得提特別盈餘公
- （ ） 有關認購權證與認售權證的比較，何者正確？(A) 買入認購權證意味對未來看多，買入認售權證則為看空 (B) 認購權證為投資者所買賣之商品，認售權證則為發行商之間買賣商品 (C) 同時買入
- （ ） 證券商有下列何種情事時，櫃檯買賣中心得經共同責任制給付結算基金管理委員會之決議，通知證券商增繳給付結算基金？(A) 簽發之票據因存款不足退票，但已註銷登記者 (B) 連續發生虧損且淨值
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- （ ） 股東A打算以書面方式向甲公司行使股東會議案表決權，下列敘述何者為真？(A) 任何有關書面表決權行使之意思表示，應於股東會前五日送達公司 (B) 書面方式行使表決權，並以委託書委託代理人
- 0 （ ） 於公開發行公司中，何種議案不得在股東會中以臨時動議提出？(A) 資本公積轉增資 (B) 對監察人公司財報意見之詢問 (C) 表揚公司事蹟 (D) 以上皆非
- （ ） 得為融資融券之有價證券，經證交所公告終止上市，證券商應通知委託人於終止上市前第幾個營業日前還券了結？(A) 十二日 (B) 十日 (C) 六日 (D) 三日
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- （ ） 證交法第一百五十七條之一規範之內線交易之構成要件指獲悉消息而消息未公開或公開後多少小時內，不得買入或賣出？(A) 四十八小時 (B) 二十四小時 (C) 十六小時 (D) 十二小時
- （ ） 以下有關證券經紀商接受買賣委託之敘述，何者符合現行規定？(A) 市價委託最優先 (B) 不聲明限價即為市價 (C) 賣出時，不得在限價以下成交 (D) 買進時，不得在限價以下成交
- （ ） 初任證券商業務人員應於到職後多久內參加職前訓練？(A) 一個月 (B) 三個月 (C) 半年 (D) 一年