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• 上市公司發行轉換公司債之面額，限採新臺幣十萬元或為新臺幣十萬元之倍數，償還期限不得超過多少年，且同次發行者，其償還期限應歸一律？(A) 3 年 (B) 5 年(C) 8 年 (D) 10 年
• 證券投資信託事業與證券投資顧問事業申請設立許可時，主管機關於審查申請案件時，對於發起人名冊發現部分發起人有哪些情事，應不予許可設立？(A)曾犯組織犯罪防制條例規定之罪，經有罪判決確定，服刑期滿
• A 公司已發行股份總數 1,000 萬股，甲、乙、丙、丁分別持有 A 公司 10 萬股、10 萬股、20萬股、30 萬股，每位股東持有股份之期間均超過 3 年，若甲擬以書面記明提議事項及理由，
• 證券投資信託事業經核准且開始募集首支證券投資信託基金，必須於下列何項之期限內募集成立該基金，否則主管機關得撤銷營業之核准？(A)四十五日 (B)五十日(C)六十日 (D)九十日
• 證券投資信託事業或證券投資顧問事業之負責人獲悉有價證券發行公司未公開之重大消息，於該重大消息未公開之前，積極研判分析後，應如何運用全權委託投資資產，執行該有價證券之買賣？(A)即刻作成投資決定
• 有價證券私募之應募人及購買人，自該私募有價證券交付日起多久期間，得自由賣出，不受轉讓數量及對象之限制？(A)滿六個月(B)滿一年(C)滿二年(D)滿三年
• 甲證券投資顧問公司於申請經營外國受益憑證投資顧問業務時，出具有關管理機構資格之虛偽證明文件，申請經核准後執行投資顧問服務時，怠不繳交受益憑證相關資料予客戶。經主管機關查獲，甲證券投資顧問公司將
• 保險公司針對特定投保對象或高保額保險單，會指派生存調查人員進行生調作業，下列何者係屬生調作業的調查重點？(A) 要保人與招攬人關係(B) 被保險人之健康狀況(C) 被保險人之經濟狀況(D) 要
• 依公司法之規定，股份有限公司設立後，得否發行新股作為受讓他公司股份之對價？(A)否，除非章程已載明此等事項(B)可，惟須經交換雙方公司股東會之特別決議(C)可，惟須經公司董事會之普通決議(D)可
• 證券投資顧問事業從業人員對於客戶申訴之處理，下列敘述何者正確？(A)對於客戶書面的申訴案件，客戶服務相關部門應逐日詳細記載，但口頭的申訴案件則不需要(B)主管應指派資深同仁保管上述檔案紀錄，且

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• 【題組】(2)基金保管機構以基金專戶名義向金融機構辦理短期借款後，其清償責任有無限制？(2 分)
• 關於境外基金管理機構在我國境內募集及銷售境外基金，下列敘述，何者正確？(A)至少應委任一家總代理人在我國境內代理之(B)總代理人僅得在我國境內代理一個境外基金機構之基金募集及銷售(C)參與證券
• 雙線之蝸桿與 50 齒之蝸輪傳動，若蝸輪之周節為 30 mm，則蝸桿之導程為____mm。
• A 證券投資信託公司之基金經理人甲，結合 B 上市公司之董事乙，違法炒作 B 上市公司之股票，並運用 A 證券投資信託公司所管理之基金資產進行護盤，致基金受益人受損害新臺幣1,000 萬元。依
• 東港公司 104 年 12 月 31 日銀行對帳單餘額為$369,100，帳列銀行存款餘額為$286,600，經核對發現有多入帳存款利息$6,000、銀行代收票據$47,000、未兌現支票$95
• 下列有關「效能（effectiveness）」的敘述，何者最正確？(A)效能是指把事情做對（doing things right） (B)以最少的資源投入，得到最大的產出(C)達成組織所要的目標
• 關於證券投資信託事業應訂定員工收受或提供饋贈或款待之規範，下列敘述，何者正確？(A)員工因節慶或依風俗慣例所為之饋贈，每位員工每次自同一公司所收受者及公司每次提供予同一公司之同一對象者，其禮品
• 關於發行人應定期編送主管機關之財務報告，下列敘述，何者正確？(A)應經董事長、經理人、法務主管及會計主管簽名或蓋章(B)應由董事長及總經理二人出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明(C)應由全體獨
• 關於證券投資信託事業私募基金之敘述，下列何者正確？(A)對符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金進行私募，其應募人總數，不得超過 50人(B)應於私募受益憑證價款繳納完成日起 10 日內，向
• 存貨售貨天數是指從持有存貨到存貨出售的期間，公式為售貨天數＝365 天÷ (銷貨成本÷期末存貨)。設恆春鎮某超商 104 年度售貨天數為 25 天，期 末存貨$350,000，請問該超商當
• 有 A、B、C 三個完全相同的圓柱體重量皆為 W，A、B 兩圓柱體以軟繩繫住，且 C 圓柱體置於 A、B兩圓柱體上而成靜平衡狀態，如【圖3】所示，所有接觸面皆無摩擦力，地面對 A 圓柱體的反作用力
• 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會之會員應共同信守各種基本之業務經營原則。其中應「確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的，據以提供適當之服務，並謀求客戶之最大利益，禁止有誤導、虛偽、詐欺、
• A 公司為上市公司，設有董事 7 人，其中 3 人為獨立董事，並組成審計委員會。若 A 公司擬向其董事甲購買土地一筆，該議案於審計委員會討論時，未獲通過，則下列敘述何者正確？(A)該議案得由全
• 證券經紀商兼營證券投資顧問事業以信託方式辦理全權委託投資業務，應申請兼營金錢之信託及有價證券之信託，且接受委託人原始信託財產應達新臺幣多少萬元以上？(A) 200 萬元 (B) 300 萬元(
• 不動產、廠房及設備的帳面金額高於可回收金額時，必須認列資產價值減損的損失；可回收金額回升時，得於認列的減損損失範圍內認列減損損失迴轉利益。設萬丹公司的某機器設備成本為$100,000，耐用年限
• 下列反應式之平衡常數表示何者有誤？(A)(B) (C)(D) (E)
• 證券投資信託事業募集證券投資信託基金，經申請核准或申報生效後，除金融監督管理委員會另有規定外，申請（報）日前五個營業日平均已發行單位數占原申請核准或申報生效發行單位數之比率達多少比例以上者，得
• 甲為 A 上櫃公司之經理人，持有 A 公司所發行 100 萬股之股票。若甲擬於 10 日內全部賣出，並每日賣出 10 萬股，關於甲賣出 A 公司股票之方式，下列敘述，何者正確？(A)應經主管機
• A 證券投資顧問事業已兼營期貨顧問業務，若 A 證券投資顧問事業擬再申請經營全權委託投資業務，其實收資本額應達新臺幣多少萬元？(A) 2,000 萬元 (B) 3,000 萬元(C) 5,00
• 假設崁頂公司資本化的電腦軟體成本為 $960,000，估計經濟效益的年限為三年，未來三年的使用收益分別為 $900,000、$600,000 及$300,000。試問該電腦軟體第三年的攤銷金額
• 會計上，凡是會使企業資產、負債及權益發生增減變動的事項，通稱之為交易。假設潮州公司資產為$350,000，無負債，權益為$350,000。今潮州公司賒購小貨車一部$800,000，試問這筆交易對
• A 公司為上市公司，實收資本額新臺幣 10 億元。B 公司之實收資本額為新台幣 2 億元，已發行有表決權股份總數 2,000 萬股，設有 5 席董事，2 席監察人，A 公司基於策略聯盟之考量，持
• 投資人甲以每股新台幣 100 元認購 A 上市公司於民國 103 年 3 月 1 日募集發行之新股，其後甲於民國 104 年 4 月 1 日知悉 A 上市公司所編製公開說明書之主要內容有虛偽或
• 關於證券投資顧問事業之資金運用，下列敘述，何者正確？(A)為短期融通之需要，得貸與他人，但不得超過公司淨值之百分之四十(B)得購置非營業用之不動產(C)若非屬經營業務所需者，其資金運用得購買國
• 營利事業如果經營獲利，依照所得稅法的規定，必須繳納「營利事業所得稅」。設新園公司依所得稅法規定，於 104 年 9 月 30 日預估營利事業所得稅並繳納半數，計$150,000，則該交易分錄中