問題詳情
2. 證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，除應設置全權委託專責部門外，依規定尚應設置其他部門，下列何者屬依全權委託投資業務管理辦法規定應設置之部門?
(A)投資研究部門
(B)財務會計部門
(C)內部稽核部門
(D)選項ABC皆是
(A)投資研究部門
(B)財務會計部門
(C)內部稽核部門
(D)選項ABC皆是
參考答案
答案：D
難度：適中0.5
統計：A(0),B(0),C(0),D(0),E(0)
內容推薦
- (a) Unix是一種電腦的作業系統，但Linux則不可以當成一種作業系統。(A)O(B)X
- 薪資報酬委員會之召集，應載明召集事由，如無緊急情事，應於幾日前通知委員會成員？(A) 3 (B) 5 (C) 7 (D) 14
- 股東會選任董事時，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人，或分配選舉數人，由所得選票代表選舉權較多者，當選為董事。此種選舉制度稱之為：(A)全額連記法(B)聯選投票制(C)多數
- 下列哪一種失業是由「需求不足」(Demand-Deficient)，缺乏工作機會所引起？(A)摩擦性失業(B)結構性失業(C)循環性失業(D)自然性失業
- 下列何者不影響每股盈餘的計算？(A)買入庫藏股票 (B)賣出庫藏股票 (C)發放股票股利 (D)發放現金股利
- 依現行「公司法」規定，發行無擔保公司債之總額，不得超過公司現有全部資產減去全部負債及無形資產後之餘額的多少?(A)一倍 (B)二分之一 (C)三分之一 (D)三分之二
- 下列有關監察人之敘述，何者錯誤？(A)公開發行股票公司之監察人應有二人以上(B)監察人任期不得超過三年，得連選連任(C)監察人不得列席董事會(D)監察人得為公司利益，於必要時，召集股東會
- 公司依「公司法」第一百六十七條第二項及第一百八十六條規定，收回或收買之股份，應於幾個月內，按市價將其出售，屆期未經出售者，視為公司未發行股份，並為變更登記？(A)二個月 (B)六個月 (C)九
- 公開發行公司與關係人取得或處分不動產或設備，交易金額達公司總資產 10%以上者，應先取得專業估價者出具之估價報告，有關總資產 10%以上係以下列何者計算？(A)最近期個體或個別財務報告中之總資
- 企業醜聞（如美國的恩隆案）會減少投資及總支出，是因為這些醜聞________，所以銀行會減少廠商的可貸資金。(A)造成銀行倒閉(B)導致本國貨幣貶值(C)迫使央行提高利率(D)使得逆選擇與道德
內容推薦
- 【題組】⑵假定木板部門可出售所有木板給外部顧客，試問木板部門可接受的轉撥價格區間為何？並解釋原因。（5 分）
- 證券投資信託基金管理辦法之規定，證券投資信託基金之淨資產價值由誰計算?(A)證券投資信託公司 (B)基金保管銀行(C)投信投顧公會 (D)由證券投資信託契約約定
- 公開發行公司董事缺額達章程所定席次三分之一者，公司應如何處理？(A)最近一次股東會補選之(B)應自事實發生之日起 30 日內，召開股東臨時會補選之(C)應自事實發生之日起 60 日內，召開股東
- 甲公司於 X1 年 8 月 1 日購入機器一部，成本$50,000，無殘值，估計可用 4 年，採用年數合計法提列折舊。則 X1 年及 X2 年應計提該機器之折舊金額分別為：(A)X1 年$8,3
- 發行股票公司董事會或監察人不為公司行使短線交易利益歸入請求權時，股東得以幾日之期限，請求董事或監察人行使之；逾期不行使時，請求之股東得為公司行使之？(A)十五日 (B)三十日 (C)四十五日
- 對於現在以高於面額之溢價賣出的債券，下列何者為真？(A)現時收益率高於票面利率(B)持有期間報酬率極高(C)到期收益率高於票面利率(D)現時收益率低於票面利率
- 零息債券的存續期間：(A)少於到期日(B)大於到期日(C)等於到期日(D)大於贖回日
- 若債券 4 年到期，票面利率為 9%，且以到期收益率 10%折現，面額＄1,000，則一年後此債券值多少(在利率不變的情況下)？(A)＄1000.00(B)＄993(C)＄914(
- 「可轉換公司債」的名字從何而來？(A)當利率增加，可增加利息支付的選擇權(B)可轉換為普通股之選擇權(C)可從零息債券轉換為附息債券的選擇權(D)當利率下跌，可增加債券面額之選擇權
- 證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析報告作成決定，交付執行時應作成紀錄，並應於多久時間提出檢討報告，其分析報告與決定應有合理基礎及根據？(A)每季 (B)每兩個月 (C
- 內線交易情節重大者，法院得將損害賠償義務人之責任限額提高三倍，其前提要件為何?(A)經調查屬實，由法院逕依職權為之(B)須由同案刑事部分之檢察官請求(C)須有損害賠償請求權人之請求(D)須經證券
- 上市公司與上櫃公司應於每會計年度第一季、第二季及第三季終了後多久公告並申報經會計師核閱之季財務報告?(A)二十日內 (B)一個月內 (C)四十五日內 (D)三個月內
- 薪資報酬委員會之成員應無違反獨立性之情事之期間為何？(A)僅任職期間 (B)僅委任前 2 年(C)委任前 1 年及任職期間 (D)委任前 2 年及任職期間
- 假設可轉換特別股及認股權均符合權益工具之條件，則下列有關可轉換特別股轉換成普通股影響之敘述，何者正確？(A)權益總額可能產生變動 (B)負債總額可能減少(C)保留盈餘可能減少 (D)保留盈餘可
- 下列何者不是金管會訂定證券投資信託契約記載之各項費用及所受報酬計算上限之項目?(A)購買受益憑證之費用 (B)受益人請求買回受益憑證之費用(C)基金保管機構收取保管費之上限 (D)證券投資信託收
- A 證券投資顧問公司判斷甲上市公司股票，擬運用所有全權委託客戶之委託資產購買，應注意投資之限額為何?(A)不超過甲已發行股份總數之 10% (B)不超過甲已發行股份總數之 20%(C)不超過所有
- 貨幣市場基金係指運用於銀行存款、短期票券及附買回交易之總金額達基金淨資產價值百分之多少以上者?(A)五十 (B)六十 (C)七十 (D)九十
- 公開說明書之虛偽不實記載，所發生之損害賠償請求權，自受害投資人知悉原因時起算，經過下列何項之期限時效消滅：(A)一年 (B)二年 (C)五年 (D)七年
- 依《公文程式條例》規定，機關首長因故不能視事，由代理人代行首長職務時，其機關公文，除署首長姓名註明不能視事事由外，應由代行人附署職銜、姓名於後，並加註哪兩個字？(A)代行 (B)代理 (C)代勞
- 甲公司於 X3 年 1 月 1 日以$220,000 發行可買回公司債，另支付交易成本$2,400。依據發行時之評價，嵌入式之買回權的公允價值為$10,000。買回權與公司債兩者經濟特性及風險
- 甲公司流動資產包括現金、應收帳款、存貨及預付費用，已知其流動比率為 5，存貨占流動資產總額之 1/3，預付費用為$100,000，流動負債為$360,000，則速動資產為：(A)$400,
- 甲公司 X1 年底營運資金(流動資產減去流動負債)為$600,000，流動比率為 4，若其流動資產高估$200,000，則正確流動比率為：(A)1 (B)5 (C)3 (D)5
- 下列項目屬於流動負債者共有幾項？甲.應付股票股利；乙.本期所得稅負債；丙.應付公司債(將於一年內到期)；丁.預收貨款(將於一年內交貨)(A)0 項 (B)4 項 (C)3 項 (D)2 項
- 公開發行公司及其子公司訂定整體得為背書保證之總額達何項標準，應於股東會說明其必要性及合理性？(A)公開發行公司淨值 50%以上(B)公開發行公司淨值 20%以上(C)公開發行公司及其子公司淨值
- 下列有關證券投資信託事業之敘述，何者錯誤？(A)證券投資信託事業應置總經理一人，負責綜理全公司之業務，且不得有其他職責相當之人(B)證券投資信託事業之總經理不得兼任該公司之董事長，但得兼任分支