問題詳情
34. 對於舞弊的預防，最根本的措施為何？
(A)有效的檢舉專線
(B)有效的舞弊調查程序
(C)董事會的主導與積極參與
(D)宣揚道德行為操守的核心價值
(A)有效的檢舉專線
(B)有效的舞弊調查程序
(C)董事會的主導與積極參與
(D)宣揚道德行為操守的核心價值
參考答案
答案：D
難度：簡單0.833333
統計：A(0),B(1),C(0),D(5),E(0)
內容推薦
- 期貨信託事業對不特定人募集投資國內之期貨信託基金，應自受益人買回受益憑證請求到達之次一營業日起幾個營業日內，指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式給付買回價金?(
- 日本境內交易商品指數期貨的交易所為下列何者？(A)東京金融交易所 (B)大阪交易所(C)東京證券交易所 (D)東京商品交易所
- 下列有關期貨信託基金投資比率規範之敘述，何者有誤？(A)證券投資信託事業或信託業募集發行之基金，如從事期貨交易超過主管機關所定一定比率，應申請兼營期貨信託事業(B)期貨信託事業運用期貨信託基金
- 內部稽核與內部控制之關聯為何？(A)內部稽核人員設計內部控制的制度(B)內部稽核應保證內部控制有效執行(C)內部稽核人員建立企業內部控制的政策(D)內部稽核驗證內部控制的執行與評估有效性
- 若針對餘額較重大之應收帳款戶作積極式函證，並就回函不符者深入調查，則下列何種缺失最可能藉此發現？(A)出納循環挪用收現帳款(B)業務員漏報銷售予親友之收入(C)EDP（電子資料處理）部門員工將
- 下列何者並非中小企業建立內部控制時所面臨的挑戰？(A)分權的概念在中小企業並不適用(B)不易招募與留住熟悉財務報導之人才(C)負責維護電子資訊系統之人才專業可能不足(D)經理人較有可能有機會踰
- 某甲未經主管機關之許可私自經營期貨交易輔助業務，並為期貨經紀商招攬客戶再轉單給期貨經紀商，依我國期貨交易法之規定，該行為是否違反規定？若是，其罰責為何？(A)是，並可處七年以下有期徒刑，得併科
- 持有期貨信託事業已發行股份總數百分之五以上之股東，其股權計算包括利用他人名義持有者。所稱利用他人名義持有者，指具備下列何種要件?(A)間接提供資金與他人購買股票(B)對該他人之股票具有管理、使
- 依據「期貨信託事業管理規則」之規定，期貨信託事業運用自有資金投資國內對不特定人募集之期貨信託基金、募集之證券投資信託基金及境外基金，應於申購基金之日起或提出買回申請之次一營業日起多少個營業日內
- 下列有關境外基金總代理人發布新聞稿之規定，何者有誤?(A)內容如涉及基金之促銷，應向投信投顧公會辦理申報(B)內容如刊登得與公司聯絡之方式，應向投信投顧公會辦理申報(C)如為經理人依其專業對投
內容推薦
- 關於期貨信託事業行使期貨信託基金持有股票之投票表決權所應遵守的規定，下列敘述何者錯誤?(A)為免介入公司經營，不得指派人員行使之(B)應基於受益人之最大利益，不得直接或間接參與該股票發行公司經
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託基金之募集對象分為不特定人及符合一定資格條件之人等兩大類，其中符合一定資格條件之人不包括下列何者?(A)票券業 (B)信託業(C)單次申購金額達新台幣
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，信託公司或兼營信託業務之銀行如未經主管機關核准，有下列何種情形時，不得擔任各該期貨信託事業之基金保管機構?(A)擔任該期貨信託事業董事或監察人(B)投資於該期
- 對不特定人募集之期貨信託基金合併之申請經主管機關核准後，期貨信託事業應即將相關事項公告並通知消滅及存續期貨信託基金之受益人，公告日至期貨信託基金合併基準日，不得少於幾個營業日?(A)十五個營業
- 一、外籍航空器，除我國民用航空法規定外，不得在中華民國申請國籍登記，試述其原因？（25 分）
- 依我國期貨交易法，有關外幣保證金交易（指客戶與交易商簽約繳付外幣保證金後，交易商得隨時應客戶之請求，於保證之倍數範圍內以自己之名義為客戶之計算，在外匯市場從事不同幣別間之即期或遠期買賣）之敘述
- 依據「期貨信託事業管理規則」之規定，基金經理人欲同時管理同類型期貨信託基金，應具備多少年以上管理同類型期貨信託基金之經驗?(A)半年 (B)一年 (C)二年 (D)三年
- 期貨信託事業之業務員從事之業務，包括：甲.辦理受益憑證之募集發行及銷售；乙.期貨交易及相關投資之研究分析；丙.基金之經營管理；丁.執行基金之交易及投資；戊.內部稽核；己.主辦會計。下列有關上開
- 【題組】(三)求t > 0s 時的 i ( t )。（5 分）
- 本國證券商若曾受主管機關依證券交易法為撤銷部分營業許可處分者，原則上至少必須滿多少時間以上，才能申請兼營期貨業務？(A)半年(B)一年(C)二年(D)三年
- 依據「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業投資外國期貨基金，該外國期貨基金投資於臺灣地區期貨與證券市場之比率不得超過其淨資產價值之百分之多少?(A)百分之五十 (B)百分之六十 (C)百
- 下列哪一項非期貨信託基金銷售機構應符合之資格條件？(A)最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額(B)具備適足且合格之業務員(C)未因違反基金管理辦法，而經主管機關要求期貨信託事業不
- 有關期貨信託基金應揭露之費用，何者有誤?(A)召開受益人大會費用 (B)買回價金之計算(C)經理費 (D)買回手續費
- 依期貨商管理規則之規定，有關期貨商內部稽核之下列敘述，何者為正確？(A)內部稽核應稽核期貨商之財務及業務是否符合期貨交易法令之規定(B)內部稽核應稽核期貨商之財務及業務是否符合其內部控制制度之
- 【題組】(二) t = 0 s 瞬間，開關閉合，求 i ( t )的初始值及最終值。（10 分）
- 依「期貨信託基金管理辦法」規定，受益人會議之敘述，下列何者錯誤?(A)受益人權利之行使，均得自行為之(B)更換基金保管機構應經受益人會議決議為之(C)終止期貨信託契約應經受益人會議決議為之(D
- 期貨經理事業接受委任人全權委託期貨交易前，應提供委任人之相關資料，不包括下列何者？(A)期貨交易風險預告書(B)期貨交易全權委任契約(C)有關交易或投資標的之特性與法令限制、期貨經理事業經營概
- 同時經營期貨經紀、期貨自營業務，且有兩家分支機構者，其最低實收資本額為何？(A)新臺幣六億元 (B)新臺幣六億三千萬元(C)新臺幣六億五千萬元 (D)新臺幣七億元
- 鄭板橋臨終前訓示兒子：「淌自己的汗，吃自己的飯，靠天、靠人、靠祖宗，不是好漢！」根據這段文意，下列何人的解讀最恰當？(A)銳成：多充實自己，發揮生命的最高價值，才不枉此生(B)加豪：要接受考驗，
- 有關複委託期貨經紀商申請兼營期貨顧問事業，其業務範圍及服務對象之規定，下列敘述何者錯誤？(A)業務範圍僅限於國外期貨交易(B)業務範圍包括國內外期貨交易、期貨信託基金、期貨相關現貨商品(C)服
- 某甲委託地下期貨業者從事期貨交易，請問某甲的行為將面臨期貨交易法之何種罰責？(A)警告(B)處新臺幣十二萬以上六十萬元以下罰鍰(C)處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣二百萬元以下罰金(D
- 期貨業之負責人，受期貨交易法第一百條，而遭主管機關撤換職務者，至少必須滿幾年以上，才能再擔任期貨商之發起人、董事、監察人、經理人或業務員？(A)一年 (B)三年(C)五年 (D)十年
- 陳先生想擔任期貨顧問事業從事提供期貨交易研究分析意見之經理人，目前陳先生已取得期貨商業務員資格，依期貨顧問事業管理規則規定，尚須在證券或期貨機構從事證券或期貨相關工作多少年以上才符合資格？(A
- 近年來評估企業之公司治理與控制環境的良窳與下列何者有關？(A)董事及監察人相互間有無業務聯誼管道(B)董事與監察人的家族企業背景及服務年資(C)經理人的國外大學學歷是否符合人事晉升規定(D)董
- 「聯想力」是文學創作的重要技巧，將平凡文字轉變為精妙生動的篇章。下列選項的敘述，何者未具備想像成份？(A)腳下的石階隱隱泛著銀光，小徑的盡頭是一座老舊教堂(B)天地是有缺陷的，但缺陷造成了皺摺，