問題詳情
33. 企業風險管理的基本前提，是每一個企業的存在都是在為它的利害關係人：
(A)帶來風險
(B)創造價值
(C)減損價值
(D)設立控制架構
(A)帶來風險
(B)創造價值
(C)減損價值
(D)設立控制架構
參考答案
答案：B
難度：適中0.5
統計：A(0),B(0),C(0),D(0),E(0)
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- 股東印鑑卡之通訊地址或戶籍所在地有變更時，應由股東＿＿＿。(A)親自到場辦理變更 (B)以電話通知公司 (C)以書面通知公司 (D)委託代理人辦理變更
- 針對投信事業發起人之規定，下列敘述何者有誤?(A)依專業發起人資格擔任發起人，於公司取得主管機關核發營業執照之日起三年內，不得再擔任其他國內投信事業之發起人(B)限制行為能力者不得擔任(C)符
- 永安銀行持有北投投信公司 20%股份，今有某外國資產管理業者來臺投資設立 NY 投信公司，打算邀請永安銀行參與投資經營，下列有關永安銀行投資經營 NY 投信公司之敘述何者錯誤?(A)不得擔任
- 企業內部控制的營運目標，乃指有效果和有效率地利用資源。所謂營運「效果」主要是：(A)是否做對了事 (B)生產成本是否下降(C)如何以較佳的方法手段尋求資源 (D)資源運用（產出／投入）的表現
- 企業之內部控制制度，開立支票付款或收到支票時，規定要在支票正面「劃線」（通常在左上角），其目的：(A)避免窗飾帳齡分析 (B)保留資金流向的證據(C)評估支票變現之品質 (D)證實應收帳款餘額
- 內部稽核人員不適宜負責下列何項工作？(A)複核法令遵循情形 (B)設計風險管理機制(C)檢查財務及營運資訊 (D)複核經濟性、效率及效益
- X 公司已發行股份總數為一億股，「甲」持有 X 公司股份十萬股，其非屬徵求委託書而係受「乙」、「丙」、「丁」、「戊」等四位股東委託，支持「庚」競選 X 公司董事，則「甲」得代理之股數上限為多少
- 投信事業之現任部門主管、分支機構經理人及業務人員等有異動者，應於異動幾日內向投信投顧公會申報並登錄之?(A)二個營業日 (B)三日 (C)三個營業日 (D)五個營業日
- 公司章程得訂明盈餘分派或虧損撥補於_______終了後為之。(A)每會計年度 (B)每半會計年度 (C)每季 (D)每季或每半會計年度
- 企業內部控制係一種：(A)企業內部管理的過程 (B)企業內部管理的參考(C)政府管理企業的法令規定 (D)企業管理者控制員工操守的過程
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- 投信事業運用自有資金，購買於國內募集之投信基金、對不特定人募集之期貨信託基金，及經核准之境外基金總金額，不得超過最近期淨值多少比率?(A)10% (B)20% (C)40% (D)5%
- 下列何者通常不會被視為內部控制的固有風險？(A)員工舞弊 (B)錯誤決策 (C)經理人越權 (D)不相容的職權
- 公開發行公司之董事、監察人或經理人等，其股票在集中交易市場或證券商營業處所轉讓者，每一交易日轉讓股數未超過幾股者，免向主管機關申報？(A)一千股 (B)五千股 (C)一萬股 (D)五萬股
- 公司自辦或受託辦理上市、上(興)櫃公司之股務者，應於其主管及業務人員執行職務前，向金管會指定機構申報該等人員之基本資料，有異動者，應於異動後＿＿＿前，將異動情形彙總申報。(A)次月五日 (B)
- 公開發行公司處理股務作業所使用之書表文件，應於處理程序終了後，下列何者得僅保存一年？(A)增資股票發放領據 (B)現金股利發放領據(C)股票掛失登記表 (D)證券集中保管事業所送集保戶股票所有
- 在評估企業的内部控制時，必須謹記「實質重於形式」，其理由為何？(A)内部控制的執行，不需要留下檔案紀錄(B)内部控制可能有效執行，但並未留下紀錄(C)企業可能建立良好的内控制度，但並未確實執行
- 有關投信事業、投顧事業加入同業公會之規定，下列敘述何者正確?(A)採自由入會，且同業公會不得拒絕(B)採自由入會，但對不符資格者同業公會得拒絕之(C)採強制入會，且同業公會非有正當理由不得拒絕
- 下列何種行為非屬證券投資顧問事業從事廣告及營業活動行為規範所指之「廣告」或「公開說明會及其他營業活動」?(A)於大樓外牆之跑馬燈顯示公司名稱及服務事項(B)於自宅中與固定之友人為證券價值分析之
- 公司或代辦股務機構違反法令或內部控制制度之規定辦理股務事務，經金管會命令糾正或處罰者，將產生何種效果?(A)二年內不得受託辦理股東會相關事務(B)三年內不得受託辦理股東會相關事務(C)未補正前
- 內部控制在電腦資訊系統普及化之後，電腦取代人的監督，管理者控制幅度加大，企業可以減少什麼？(A)組織之層級 (B)執行長之層級 (C)薪資給付之層級 (D)員工學經歷之層級
- 投顧事業營業滿幾年者，得申請設立分支機構?(A)一年 (B)二年 (C)三年 (D)四年
- 公司發行新股時，除經目的事業中央主管機關專案核定者外，應保留發行新股總數____之股份由公司員工承購。(A)10%至 15% (B)5%至 10% (C)10% (D)5%
- 依投信投顧公會廣告及營業活動行為規範規定，以基金績效作為廣告者，應以規定之基金評鑑機構所作之評比資料為標準，下列何者為非符合規定之基金評鑑機構?(A)理柏（Lipper） (B)晨星（Morn
- 以下何者為全權委託投資業務管理辦法所稱之全權委託保管機構?(A)兼營信託業務之銀行 (B)投信公司 (C)投顧公司 (D)保全公司
- 企業在甄選新進員工時，由於應徵者比聘僱者更清楚自己的能力，從風險評估的角度，應徵者若隱藏實情（Hidden Information），可能產生什麼風險？(A)道德風險 (B)渾沌風險 (C)逆
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- 投顧事業之經手人員於到職日起幾日內依公司所制定之制式表格申報本人帳戶及利害關係人帳戶持有國內上市、上櫃公司股票及具股權性質衍生性商品之名稱及數量?(A)七日 (B)十日 (C)十二日 (D)十
- 依據證券交易法第 157 條之 1 所定有關實際知悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息者，在該消息明確後，未公開前或公開後╴╴內，不得對該公司股票或其他具有股權性質之有價證券，自行或以他人
- 公開發行公司之出席股東會委託書，下列何者正確？(A)可由股東自己書寫使用 (B)可自行複印使用(C)以公司印發者為限 (D)可由徵求人自行印製
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- 規定現金收入每日應存入銀行是為了：(A)保護資產 (B)確保紀錄完整(C)交易經適當批准 (D)交易按授權情形執行
- 下列何者兼職狀態較不理想？(A)由發起請購者參與驗收(B)負責收受貨物之部門同時負責驗收(C)負責簽發支票者同時負責將相關憑證文件註記付訖(D)負責編製應付憑單及相關憑證者同時負責簽發付款支票
- 繼續______以上，持有已發行股份總數______以上之股東，得以書面請求監察人為公司對董事提起訴訟。(A)六個月；百分之一 (B)六個月；百分之三(C)一年；百分之一 (D)一年；百分之三
- 依投顧事業設置標準第五條規定，成立投顧事業之實收資本額不得少於新臺幣多少元?(A)一千萬元 (B)二千萬元 (C)三千萬元 (D)四千萬元