問題詳情
20. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託基金銷售機構所應送交期貨業商業同業公會審查之內部控制制度，毋須包括下列何項作業原則？
(A)充分瞭解客戶
(B)短線交易防制
(C)投資行為
(D)洗錢防制
(A)充分瞭解客戶
(B)短線交易防制
(C)投資行為
(D)洗錢防制
參考答案
無參考答案
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- 期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，所經理全部期貨信託基金投資於任一證券投資信託基金或任一期貨信託基金之受益權單位總數，不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之多少比率？(A)百分之五 (
- 內部稽核人員與內部控制之關聯為何？(A)內部稽核人員設計內部控制制度 (B)內部稽核人員保證內部控制有效執行(C)內部稽核人員建立企業內部控制的政策 (D)內部稽核人員驗證內部控制執行的有效性
- 内部控制有重大缺失，係指：(A)内部控制 5 個組成要素中，有二個以上有缺失(B)内部控制 5 個组成要素中，任何一個有缺失(C)内部控制 5 個組成要素均有缺失，而且缺失的程度未能絕對確保企業
- 企業進行風險管理的基本前提，是企業的存在，在為它的利害關係人：(A)帶來風險 (B)減損價值 (C)創造價值 (D)設立控制架構
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，有關期貨信託契約之規定，下列敘述何者正確？(A)期貨信託事業為受託人(B)基金保管機構為受益人(C)用以規範期貨信託事業與基金保管機構雙方之權利義務(D)受益
- 防水施工前材料、工具等進入施工現場，下列何者不需考慮？(A)交際應酬(B)施工工期(C)出入口及車輛進出方便性(D)施工時間。
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- 企業建立內部控制時：(A)可以不計成本，以追求控制的嚴謹 (B)必須衡量成本效益(C)須在對人有所懷疑時，才去控制 (D)依政府相關法規作為控制的準繩
- 關於期貨信託基金受益權之敘述，何者正確？(A)期貨信託基金之受益權按受益權單位總數平均分割(B)期信事業應於交付受益人之受益憑證相關文書中記載每一受益憑證之受益權單位數(C)受益人對於受益憑證
- 成功的防水工程之市場機制及條件，須能達到設計標準化、材料規格化、施工資格化、使用長久化。其中所謂的"施工資格化"的意涵是指(A)施工者經驗越久越好(B)施工廠商通過 ISO
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- 台灣坊間俗稱的熱熔工法防水氈係指(A)熱風熔接薄片防水工法(B)抗拉油毛氈熱風工法(C)改質瀝青防水氈烘烤工法(D)瀝青油毛氈熱工法。
- 對於舞弊的預防，最根本的措施為何？(A)有效的檢舉專線 (B)有效的舞弊調查程序(C)董事會會在舞弊發生後，積極主導與參與 (D)宣揚公司的核心價值，是做到有道德的行為
- 董事會對於管理階層所設計、實施和管理之內部控制，負有監督責任，而所需監督的範圍：(A)包括五大組成要素 (B)僅須監督控制環境(C)僅須監督控制環境與控制作業 (D)對所有控制作業均需進行監督
- 瀝青油毛氈熱工法中之絕緣工法係指(A)不導電之工法(B)隔熱之工法(C)防水層間不搭接工法(D)防水層浮貼於樓版之工法。
- 由於高階經理人所從事的舞弊行為對公司的影響較大，因此建立紮實的舞弊防制計畫是有效控制環境不可或缺的要素。惟建立紮實的舞弊防制計畫的基本要件是：(A)企業須訂定有效的行為準則 (B)企業家族成員
- 我國之國家標準之符號為(A)JIS(B)CN S(C)D IN(D)ASTM。
- 下列各組詞語，何者意思兩兩不同？(A)恍然大悟／豁然開朗 (B)擲地有聲／大音希聲 (C)行雲流水／自然暢達 (D)軼群絕類／超凡脫俗
- 期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，每一基金投資於任一上市或上櫃公司股票及公司債或金融債券之總金額，不得超過本期貨信託基金淨資產價值之多少比率？(A)百分之五 (B)百分之十 (C)百分之
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，當發現指數股票型期貨信託基金最近三個營業日之平均單位淨資產價值較基金最初單位淨資產價值累積跌幅達多少比率時，期貨信託事業應立即通報主管機關？(A)百分之十 (
- 專營期貨信託事業首次申請對不特定人募集期貨信託基金，其最低成立金額為新臺幣多少金額？(A)三億元 (B)五億元 (C)六億元 (D)十億元
- 專營期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，自成立後滿多少時間，受益人始得申請買回？(A)一個月 (B)四十五日 (C)九個月 (D)一年
- 中小企業建立內部控制時所面臨的挑戰，不包括以下何者？(A)分工，因為分權的概念在中小企業並不適用(B)不易招募與留住熟悉財務報導之人才(C)負責維護電子資訊系統之人才專業可能不足(D)經理人較
- 下列何者狀態會被視為內部控制的嚴重缺失？(A)會計與出納皆向財務長報告(B)資訊部門由副總經理領導，並向總經理報告(C)財務部門由副總經理領導，並向總經理報告(D)審計委員會成員有三人，分別為
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業應依下列何者所記載得投資之地區、市場、種類及範圍，運用期貨信託基金從事交易或投資？(A)銷售契約 (B)期貨信託契約 (C)委任契約 (D)風險預
- 下列何者統屬關係較不合乎內部控制之原則？(A)財務主管由產銷副總裁督導(B)電腦部門主管由總經理指揮(C)薪工核算人員由主辦會計督導(D)內部稽核主管歸董事會中之審計委員會指揮
- 下列有關期貨信託基金合併之作業，何者有誤？(A)申請合併時應檢附申請書及合併期貨信託基金之期貨信託契約及公開說明書(B)存續期貨信託基金自合併基準日起至資產移轉完成前不得進行交易或投資操作(C
- 如圖【十一】所示電路，流經5Ω電阻之電流I為多少？ (A)-30A(B)-15A(C)10A(D)15A
- 控制環境的關鍵因素，有所謂員工的價值觀，是指：(A)員工對企業的價值型操作能力(B)員工對企業承諾貢獻的增值能力(C)員工在與交易對手討價還價時的策略與觀念(D)員工有關是非的基本信念，或從事
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，有關受益憑證買回之規定，下列何者正確？(A)通常使用之通信中斷經主管機關核准者，對買回價金之給付得遲延(B)受益憑證之買回價格，以買回請求到達期貨信託事業或其
- 依「期貨信託基金管理辦法」規定，受益人會議之敘述，下列何者錯誤？(A)受益人權利之行使，均得自行為之(B)更換基金保管機構應經受益人會議決議為之(C)終止期貨信託契約應經受益人會議決議為之(D
- 當有何種情形時，對不特定人募集期貨信託基金之期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金，應立即將相關資訊傳送至主管機關指定之資訊申報網站公告？(A)終止與受委任機構之全權委託契約(B)變
- 期貨信託基金銷售機構辦理期貨信託基金銷售業務時，下列敘述何者正確？(A)對於客戶之每一申購申請，均應要求客戶提出身分證明文件或法人登記證明文件並填具基本資料，始得為之(B)期貨信託基金銷售機構
- 有關期貨信託事業於收取期貨信託基金績效報酬時應遵守之規範，下列敘述何者錯誤？(A)績效報酬之收取應由期貨信託事業明訂收取條件、內容及計算方式(B)績效報酬之收取應列入期貨信託契約、公開說明書及
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，下列何者敘述錯誤？(A)期貨信託事業因故意或過失致損害期貨信託基金之資產時，基金保管機構應依期貨信託契約之規定，為期貨信託基金受益人之權益向其追償(B)基金保
- 以下關於期貨信託基金保管機構之敘述，何者有誤？(A)信託業兼營期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，經主管機關核准得自行保管期貨信託基金資產者，可由信託業執行基金保管機構之義務(B)基金保管