問題詳情
41. 公司的政策是「客戶永遠是對的」，一旦發生客訴問題，據報營業部門均會做合適之說明與處理，稽核人員進行檢查時，首先要蒐集的資料為何？
(A)銷貨報告單
(B)無過失事件報告單
(C)發生客訴客戶之帳齡分析表
(D)客訴之意見分類及檢討分析表
(A)銷貨報告單
(B)無過失事件報告單
(C)發生客訴客戶之帳齡分析表
(D)客訴之意見分類及檢討分析表
參考答案
答案：D
難度：非常簡單1
統計：A(0),B(0),C(0),D(4),E(0)
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- 企業內部控制，對資產和紀錄實體的控制可藉下列何種控制活動來達成？(A)電腦連線 (B)抵押權之設定 (C)雇用警衛看守 (D)徵信
- 中央登錄公債借貸交易，係指出借人及借券人經由證券櫃檯買賣中心建置之「中央登錄公債借貸交易系統」借貸中央登錄公債，請問有關借貸交易之借券申請及出借申請的有效性為何？(A)借券申請及出借申請均限當
- 設 ，若則 A = ( )， H = ( )， I = ( )。
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- 長久以來企業內部稽核單位幫助管理者對內部控制做客觀及有系統的檢查與評估，它的職能被視為什麼？(A)管理者的耳目 (B)有威權的控制幕僚 (C)威權控制主管 (D)負擔內部控制成敗責任者
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- 請選出屬於風險胃納（Risk Appetite）的敘述：(A)對於損失機率大於 25%的計畫皆不執行(B)生產部門的良率目標為達到 99%以上(C)急診病患 95%的等待期間在 15 分
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- 在經適當設計之內部會計控制制度裡，同一個僱員不應被允許：(A)簽發支票並註銷支持文件 (B)驗收貨品並編製驗收報告(C)編製應付憑單與簽發支票 (D)提出商品的請購單與核對收到之商品
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- 收入循環的適當授權程序通常規定應由哪個部門的人員核准壞帳的沖銷？(A)財務部門 (B)銷貨部門 (C)開單部門 (D)應收帳款部門
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- 企業內部控制制度規定，當客戶訂單之金額未超過其授信額度時，接受此訂單。所謂「未超過其授信額度」，其計算係包括：(A)客戶本次訂單之金額(B)客戶本次訂單之金額加上其前欠本企業帳款之餘額(C)客
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- 要檢查 5,000 張請購單是否經過核准才行採購，最適當的抽樣方法是：(A)變量抽樣 (B)分層抽樣 (C)隨機系統抽樣 (D)機率與大小成比例抽樣
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