問題詳情
21. 哪一種交易對象最不需要使用函證的審計程序進行查核？
(A)應付公司債的受託人
(B)普通股持有人
(C)應收票據持有人
(D)應付票據持有人
(A)應付公司債的受託人
(B)普通股持有人
(C)應收票據持有人
(D)應付票據持有人
參考答案
答案：B
難度：適中0.5
統計：A(0),B(0),C(0),D(0),E(0)
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- 投信投顧事業為招攬與促銷全權委託投資之業務而製作之有關資料，於對外使用前，應先經內部適當審核，其中有關廣告、公開說明會及其他公開促銷活動之資料，應於事實發生後幾日內向同業公會申報?(A)五日
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- 投信事業運用「組合型基金」從事證券相關商品交易之敘述，何者有誤？(A)為增加投資效率可交易衍生自單一標的之證券相關商品(B)依組合型基金之投資策略、資產配置狀況，交易與其基金資產類別相關之指數類
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- 下列有關投信事業首支基金募集之規定，何者正確?(A)應於核發營業執照後六個月申請募集(B)應於核准申請募集後三個月內開始募集基金(C)應於核准後開始募集之三十天內募集成立(D)選項ABC皆是
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- 企業內部控制，負責營運的管理者在執行其日常的業務活動時，持續見證內部控制是否發揮功能，稱為：(A)標準監督 (B)持續性監督 (C)特殊監督 (D)持續性溝通
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- 投信事業應將證券投資信託基金之公開說明書、有關銷售之文件、證券投資信託契約及最近期財務報告，置於何處以供查閱?(A)金管會(B)證券交易所(C)證券暨期貨市場發展基金會(D)營業處所及其基金銷
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- 股東通訊地址，以股東印鑑卡之記載為準。但由證券集中保管事業集中辦理過戶之股東，如股東印鑑卡填留資料，其留存地址與證券集中保管事業通知地址不符時，＿＿＿ 。(A)以股東印鑑卡為準 (B)以證券集
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- 投信投顧業者以委任方式辦理全權委託投資業務，有關全權委託投資帳戶之相關規定何者為非?(A)全權委託投資買賣帳戶投資範圍包含外國有價證券者，得依資產所在地法令或全權委託保管機構與國外受託保管機構
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