問題詳情
14. 關於期貨信託事業內部控制制度之訂定或變更,下列何者錯誤?
(A)應依主管機關指定之期貨相關機構訂定之期貨信託事業內部控制制度標準規範規定訂定
(B)應報經董事會同意
(C)應申報主管機關備查
(D)主管機關或主管機關指定之期貨相關機構得通知期貨信託事業變更內部控制制度
(A)應依主管機關指定之期貨相關機構訂定之期貨信託事業內部控制制度標準規範規定訂定
(B)應報經董事會同意
(C)應申報主管機關備查
(D)主管機關或主管機關指定之期貨相關機構得通知期貨信託事業變更內部控制制度
參考答案
答案:C
難度:適中0.5
統計:A(0),B(0),C(0),D(0),E(0)
內容推薦
- 期貨信託事業對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金,應檢具規定書件,送由何者審查並附審查意見,轉報金管會申請核准後,始得為之?(A)臺灣期貨交易所(B)中華民國期貨業商業同業公會(C)中央銀行
- 因為新台幣大幅貶值,好佳皮鞋進口的高級女鞋每雙成本增加 100 元,故皮鞋被迫每雙售價也提高 100 元,在該鞋店的固定成本不變的情況下,請問此舉會造成該店的:(A)邊際貢獻金額增加 (B)邊
- 有關期貨信託事業於收取期貨信託基金績效報酬時應遵守之規範,下列敘述何者錯誤?(A)績效報酬之收取應由期貨信託事業明訂收取條件、內容及計算方式(B)績效報酬之收取應列入期貨信託契約、公開說明書及相
- 依據「期貨信託基金管理辦法」之規定,對符合一定資格條件之人募集之期貨信託基金,其應終止期貨信託契約之標準下列何者為真?(A)基金淨資產價值低於新臺幣二千萬元者(B)基金淨資產價值低於新臺幣五千
- 有關期貨信託事業募集之期貨信託基金類型,包括下列何者?(A)傘型 (B)保證型(C)組合型 (D)選項ABC皆是
- 期貨信託事業運用所募集之期貨信託基金從事經主管機關核准之店頭衍生性商品,下列何者錯誤?(A)應確保取得交易之公平或合理價格並通知基金保管機構(B)交易之總風險暴露,除主管機關核准外,不得超過本
- 公司減少提列備抵呆帳,將導致營運資金:(A)減少 (B)增加 (C)不變 (D)選項ABC皆非
- 下列有關期貨信託事業之業務範圍敘述何者有誤?(A)向不特定人募集期貨信託基金發行受益憑證(B)向符合金管會所定特定資格條件之人募集期貨信託基金發行受益憑證(C)接受特定資格條件之人委任從事代客操
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定,信託業兼營期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金,經主管機關核准得自行保管期貨信託基金資產者,有關基金保管機構之義務,由誰執行與監督?(A)信託業;監察人 (
- 依「期貨信託基金管理辦法」,有關期貨信託事業接受客戶申購期貨信託基金之規定,以下敘述何者錯誤?(A)應指派登記合格之業務員向申購人告知期貨信託基金之性質及可能之風險(B)應向申購人交付期貨信託
內容推薦
- 下列對於盈餘平滑與盈餘操縱的動機之描述,何者正確?甲.吸引投資人投資;乙.提高經營管理者聲譽;丙.經營管理者為了增加薪資紅利(A)僅甲 (B)僅乙 (C)僅丙 (D)甲、乙和丙皆是
- 依「期貨信託基金之募集、發行、銷售及申購買回作業程序」之規定,期貨信託基金成立日前(不含當日),除指數股票型期貨信託基金外,每受益權單位之發行價格為新台幣多少元?(A)十元 (B)二十元(C)
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業運用對不特定人所募集之期貨信託基金從事經主管機關依期貨交易法第五條公告期貨商得受託從事之期貨交易,應符合之規定,下列何者錯誤?(A)持有期貨契約、
- 期貨信託事業以基金績效作為廣告者,下列事項何者錯誤?(A)基金需成立滿一年以上者始能刊登(B)除定時定額投資外,須刊登自成立日以來之全部績效(C)不得以一個月之基金績效為廣告及截取特定期間之績
- 有關期貨信託事業設置風險管理委員會之規定,下列敘述何者錯誤?(A)得由董事會成員或各管理階層相關主管所組成(B)直接隸屬於董事會(C)至少每季定期召開一次會議(D)風險管理委員會應擬訂風險管理政
- 破產的間接成本主要是由誰來負擔?(A)股東 (B)債權人 (C)政府 (D)競爭對手
- 有關期貨信託事業辦理申購人以信用卡申購期貨信託基金(以下簡稱基金)之規定,下列敘述何者錯誤?(A)期貨信託事業應以申購人申購基金款項之刷卡日,作為基金申購日(B)僅能接受申購人本人之信用卡申購
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業於基金保管機構收足申購價金之日起多久時間內,應依規定以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人?(A)三個營業日 (B)五個營業日 (C)七個營業日 (D
- 關於期貨信託基金受益權之敘述,何者正確?(A)期貨信託基金之受益權按受益權單位總數平均分割(B)期信事業應於交付受益人之受益憑證相關文書中記載每一受益憑證之受益權單位數(C)受益人對於受益憑證
- 擬與其他期貨信託基金合併之期貨信託基金應符合哪些條件?甲.合併之期貨信託基金同為對不特定人募集或同為對符合一定資格條件之人募集;乙.合併之期貨信託基金在運用期貨信託基金資產及執行交易或投資上應無
- 已知青倫公司負債稅盾現值 8 億元,股東權益 30 億元,若稅率為 17%,貸款利率為 10%,則該公司之負債金額為何?(A)30 億元 (B)2 億元 (C)40 億元 (D)33
- 有關期貨信託事業執行業務之規定,下列敘述何者錯誤?(A)不得提供特定利益、對價或負擔損失,促銷受益憑證(B)運用期貨信託基金從事交易或投資時,得將證券商、期貨商或其他交易對手退還手續費歸入事業
- 期貨信託事業運用所募集之組合型期貨信託基金投資其他期貨信託事業所發行之期貨信託基金受益憑證或外國基金管理機構所募集或經理之期貨基金,所支付之總金額占本期貨信託基金淨資產價值之比率,不得低於下列
- 有關期貨信託事業董事、監察人之敘述,下列何者正確?(A)原則上不得持有其他期貨信託事業百分之五以上之股權(B)與期貨信託事業董事、監察人具有公司法第六章之一所定關係企業之關係者,除主管機關另有
- 有關期貨信託事業之基金經理人之條件,下列何者有誤?(A)從事基金之經營管理業務 (B)從事執行基金之交易及投資業務(C)須向期貨公會登記為基金經理人 (D)須取得期貨交易分析人員資格
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定,有關期貨信託事業風險預告書以及公開說明書之敘述,下列何者正確?(A)接受客戶申購期貨信託基金受益憑證前,應提供風險預告書(B)風險預告書不用交付申購人存執(C
- 以下何者為期貨信託基金性質應記載之事項?(A)存續期間 (B)期貨信託契約關係(C)投資地區及標的 (D)是否分配收益
- 下列何者可以申請兼營期貨信託事業?(A)證券投資信託事業 (B)信託業(C)期貨經理事業 (D)選項ABC皆可
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託基金之募集對象若為符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金,請問該受益人人數上限為何?(A)十五人 (B)三十五人 (C)四十五人 (D)九十九人
- 期貨信託事業首次申請募集期貨信託基金係對不特定人募集者,應符合哪些規定?(A)在國內募集(B)最低成立金額為新臺幣五億元(C)自成立日後滿四十五日,受益人始得申請買回(D)選項ABC皆是
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業非首次申請募集期貨信託基金經核准後,對不特定人募集者,應於募集之核准函送達日起多久內開始募集,多少日內募集成立該期貨信託基金?(A)六個月;三十日
- 有關期貨信託基金短線交易之規定,下列敘述何者錯誤?(A)短線交易認定標準應記載於公開說明書中(B)符合短線交易認定標準時,期貨信託事業得要求基金銷售機構拒絕該客戶之新增申購(C)短線交易認定標
- 期貨信託基金交易及投資所得期貨信託契約之約定應分配收益者,除經主管機關核准外,應於會計年度終了後多少時間內分配之?(A)一個月 (B)三個月 (C)六個月 (D)九個月
- 下列何者非期貨信託基金銷售機構以自己名義為客戶申購期貨信託基金時所應執行之措施?(A)期貨信託基金機構於任何狀況下不得拒絕客戶之新增申購(B)對所屬期貨信託基金客戶從事期貨信託基金交易符合短線
- 內部控制在電腦資訊系統普及化之後,電腦取代人的監督,管理者控制幅度加大,企業可以減少什麼?(A)組織之層級 (B)執行長之層級(C)薪資給付之層級 (D)員工學經歷之層級