問題詳情
( ) 會計師辦理公開發行公司財務報告查核簽證,發生錯誤或疏漏,得視其情節輕重,處以警告、停止其二年以內辦理「證券交易法」所定之簽證或撤銷簽證之核准等處分,有權處分之機關為下列何者?
(A) 行政院公平交易委員會
(B) 司法院公務員懲戒委員會
(C) 行政院金融監督管理委員會
(D) 會計師公會懲戒委員會
(A) 行政院公平交易委員會
(B) 司法院公務員懲戒委員會
(C) 行政院金融監督管理委員會
(D) 會計師公會懲戒委員會
參考答案
答案:C
難度:簡單0.853659
統計:A(1),B(0),C(35),D(4),E(0)
內容推薦
- ( ) 證券商向證券交易所繳存之交割結算基金,第一順位優先受清償者:(A) 投資人 (B) 臺灣證券交易所 (C) 證券商 (D) 依請求先後順序定之
- ( ) 請問依據證券交易法規定之私募對象中「符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金」,主管機關所定條件不包括下列何者?(A) 專業投資法人或機構 (B) 具有相當資力或金融專業之自然人、法人
- 目前台灣夜店十分流行的非法藥物「搖頭丸」,是屬於下列何種成分?(A) Ketamine (B) Heroin (C) MDMA (D)大麻
- ( ) 依現行法之規定,下列何者之有價證券,受證券交易法內線交易禁止規定之適用?(A) 上櫃股票 (B) 上市股票 (C) 公司債 (D) 選項ABC皆是
- 0 ( ) 上市上櫃公司應於每月幾日以前,公告並申報上月份營運情形?(A) 五日 (B) 七日 (C) 十日 (D) 十五日
- ( ) 歸入權之行使,自獲得利益之日起幾年間不行使而消滅?(A) 一年 (B) 二年 (C) 三年 (D) 五年
- ( ) 依現行證券交易法之規定,公開發行公司設置審計委員會者,其獨立董事人數不得少於幾人?(A) 5 人 (B) 4 人 (C) 3 人 (D) 2 人
- ( ) 依證券交易法之規定,私募之應募人,原則上自該有價證券交付之日起多久後,可將私募之有價證券賣出?(A) 一年 (B) 二年 (C) 三年 (D) 四年
- ( ) 依公司法之規定,董事任期不得超過幾年,但連選得連任?(A) 一年 (B) 二年 (C) 三年 (D) 五年
- ( ) 建設公司申請股票上櫃時,其自設立登記後應逾幾個完整會計年度?(A) 一個 (B) 二個 (C) 三個 (D) 五個
內容推薦
- 以下對於慮病症(hypochondriasis)之敘述,何者為非?(A) 患者堅信患了某種疾病,只是尚未檢查出來(B)客觀證明仍難以說服患者,仍然堅信自己罹患某種疾病,且已達妄想程度(C)美國
- ( ) 公開發行股票或公司債之公司,因財務困難,暫停營業或有停業之虞者,法院為重整裁定時,其所選任重整監督人應受下列何機關之監督?(A) 債權人 (B) 董事會 (C) 監察人 (D) 法院
- ( ) 證券商於其營業處所經營衍生性金融商品交易業務,應具備資格條件,何者為非?(A) 須為同時經營證券經紀、承銷及自營業務 (B) 長期信用評等符合主管機關規定 (C) 最近六個月每月申報之
- ( ) 證券商經營有價證券集中交易市場之受託買賣,應將交割結算基金繳存於何單位?(A) 證券交易所 (B) 商業銀行 (C) 中央銀行 (D) 國庫
- 0 ( ) 證券主管機關審核有價證券之募集與發行係採用何種制度?(A) 採申報生效制 (B) 兼採申報生效及申請核准制 (C) 採實質審查及申請核准制 (D) 採申請核准制
- ( ) 買賣台灣存託憑證之證券交易稅率為:(A) 免稅 (B) 千分之一 (C) 千分之一點四二五 (D) 千分之三
- ( ) 公開發行公司內部稽核單位作成之稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存幾年?(A) 二年 (B) 三年 (C) 四年 (D) 五年
- ( ) 證券商接受大陸地區人民於櫃檯買賣市場委託買賣時,其於開立買賣帳戶時應有以下何種限制?(A) 所開立之帳戶只准受託賣出,不得受託買入 (B) 大陸地區人民委託賣出之有價證券係因繼承而取得
- ( ) 依現行「證券交易法」之規定,公開發行公司設置審計委員會者,應如何作成決議?(A) 應由審計委員會成員二分之一以上同意 (B) 應由審計委員會成員三分之二以上同意 (C) 應由審計委員會
- ( ) 有價證券借貸之交易型態不包括下列何者?(A) 定價交易 (B) 等價交易 (C) 競價交易 (D) 議借交易
- 48 一位 60 歲女性,呼吸急促來診,胸部聽診在上胸骨左側有吸氣期高頻音,胸部 X 光及電腦斷層如圖 圖 2 及圖 3 所示。請問以下敘述何者最正確? 48 (A) 病人需要做化學治
- ( ) 證券商當日輸入委託或自行買賣申請總金額逾其可動用資金淨額若干倍,臺灣證券交易所得停止其輸入買賣申報?(A) 十倍 (B) 十五倍 (C) 二十倍 (D) 二十五倍
- 譫妄(delirium)與失智症(dementia)最好的區分為何?(A) 記憶障礙 (B)判斷力障礙 (C)意識障礙 (D)思考障礙
- ( ) 臺灣發行量加權股價指數之編算方法,是以:(A) 計算日採樣股票資本總額除以基值乘以100 (B) 計算日採樣股票總市值除以基值乘以100 (C) 計算日採樣股票資產總額除以基值乘以10
- 一位 38 歲酒精脫癮患者因脫癮癲癇(withdrawal seizures)發作,而被送至急診室,你是急診醫師,應以下列何種方式處置?(A) Lorazepam, Oral, 2-10 mg
- ( ) 輸入集中交易市場之買賣委託書,證券經紀商應如何編號?(A) 依客戶買賣數量別編訂 (B) 依委託順序編訂 (C) 依買賣價位編訂 (D) 以上皆非
- ( ) 使用委託書違背主管機關訂定之委託書規則,其法律效果為何?(A) 股東會決議無效 (B) 使用人不得出席 (C) 其代理之表決權不予計算 (D) 不影響委託書效力,但須罰款
- ( ) 依證券商設置標準許可之證券商,得申請設置分支機構者,至少係開始營業屆滿:(A) 6 個月 (B) 12 個月 (C) 18 個月 (D) 24 個月
- ( ) 下列何者非為內線交易之行為主體?(A) 公司董事 (B) 喪失公司董事身分三個月者 (C) 持有公司股份百分之五的股東 (D) 由公司董事獲悉內部消息的證券商營業員
- ( ) 證券自營商持有任一外國公司股份總額,不得超過該公司已發行股份總額之下列何項比率?(A) 10% (B) 20% (C) 5% (D) 12%
- ( ) 政府債券、金融債券或公司債之最低成交單位為面額:(A) 伍仟元 (B) 一萬元 (C) 十萬元 (D) 一百萬元
- ( ) 依臺灣證券交易所股份有限公司營業細則規定,證券商人員之登記,因證券商解除或更換其職務,可發生下列何種法律效果?(A) 該登記可保留一年 (B) 登記仍然有效 (C) 該登記與證券商解除
- ( ) 有關盤後定價交易之時間,下列何者正確?(A) 下午一時三十分至二時三十分止 (B) 下午二時至三時止 (C) 下午二時至二時三十分止 (D) 下午一時三十分至二時止
- 有注意力缺損合併過動疾患(attention-deficit / hyperactivity disorder)之兒童,長大後容易合併下列何種疾患?(A)憂鬱症(depressive diso
- ( ) 證券商受託買賣有價證券,應於銀行設立專用之活期存款帳戶辦理對客戶交割,該等款項能用於:(A) 專為履行買賣雙方交割義務之調撥 (B) 兼可在當天供券商周轉 (C) 可以作為融券之財源