問題詳情
9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，在銀行內部控制制度中，由下列何者訂定適當之內部控制政策及監督其有效性與適切性？
(A)內部稽核
(B)營業單位經理
(C)業務部副理
(D)高階管理階層
(A)內部稽核
(B)營業單位經理
(C)業務部副理
(D)高階管理階層
參考答案
答案：D
難度：適中0.623
書單：沒有書單，新增
內容推薦
- 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時，若遇下列何種情況應立即通報主管機關？(A)該銀行當年度發生重大金融弊案 (B)受查銀行資產不足以抵償
- 銀行對於往來客戶，於符合法令規定範圍內，應提供充足之資訊，惟不包括下列何者？(A)建立發言人制度，俾允當揭露重大訊息 (B)應架設網站，建置銀行財務業務及銀行治理資訊(C)應建立公開資訊之網路申報
- 依「銀行業公司治理實務守則」規定，下列何者非屬銀行董事會之職能？(A)負責銀行整體經營策略 (B)有效經營銀行業務(C)有效監督經理階層 (D)對所有股東負責
- 依銀行法規定，銀行負責人或職員，意圖為自己或第三人不法之利益，或損害銀行之利益，而為違背其職務之行為，致生損害於銀行之財產或其他利益者，有關其刑責，下列敘述何者錯誤？(A)處十年以上有期徒刑 (B
- 甲為某商業銀行之總經理，下列甲之親屬中，除消費者貸款外，該商業銀行得對何者辦理無擔保授信？(A)甲之侄兒 (B)甲之堂兄 (C)甲之父 (D)甲之孫
- 依銀行法規定，銀行對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者辦理擔保授信，而其金額已達中央主管機關之規定金額以上者，並應依下列何種程序辦理？(A)經四分之三以上董事之出席及出席董事過半數以上同意(
- In the first ____ of the movie, the camera moves slowly across the square, so you will see lots o
- A: How_____ the talent show?B: Not bad. I enjoyed it very much.(A) was (B) are (C) did (D) were
- Ivy: _____ is your phone number?Eason: It’s 0910-1237(A)What (B) Who (C) How (D) Where
- ( ) I _______ a walk under the moonlight last night.(A) take (B) takes (C) am taking (D) took
內容推薦
- 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部稽核單位之人事任用、免職、升遷、獎懲、輪調及考核等，應由下列何者簽報董（理）事長（主席）核定後辦理？(A)總務室 (B)人事室 (C
- 依「銀行稽核工作考核要點」規定，銀行對於涉嫌舞弊案件應於事件發現當日後多久期限內，將詳細資料或後續處理情形函報相關主管機關？(A)一週 (B)二週 (C)三週 (D)一個月
- 依「金融機構安全維護注意要點」規定，有關金融機構之安全維護作業，下列敘述何者錯誤？(A)保管箱室應裝置自動錄影監視系統 (B)營業廳報警系統每月至少配合警方測試並檢查一次(C)出入營業廳作業部門
- 依「金融機構安全維護注意要點」規定，對運鈔車保險櫃密碼鎖之控管，下列何者符合規定？(A)僅讓運鈔人員中職位最高者掌管 (B)僅讓持械之警衛人員掌管(C)運鈔車出發前由專人設定密碼後，通知分行或總
- 有關金融機構運鈔作業，下列敘述何者不符「金融機構安全維護注意要點」之規定？(A)應儘量購置專用運鈔車或租用合格保全公司之運鈔車(B)運鈔路線與時間應儘量一致，不可隨意變更(C)運鈔車運行中，非不
- 依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」規定，有關電子轉帳及交易指示類之非約定轉入帳戶，其中網際網路之低風險性交易每戶每筆、每天累積限額分別為何？(A)五萬元、十萬元 (B)三萬元、十萬元
- 依「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」規定，金融機構作業委外事項，不包括下列何者？(A)鑑價作業 (B)代客開票作業(C)應收債權之催收作業 (D)委託其財務簽證會計師辦理內部稽核
- 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，在我國境內發行之國際通用信用卡於國外使用時，或國外所發行之信用卡於國內使用時，應以何種幣別結算？(A)應以新臺幣結算 (B)應以外幣結算(C)無論於何處使用，應
- 依「信用卡業務機構內部控制及稽核制度應注意事項」規定，信用卡業務機構應於每會計年度終了前將次一年度稽核計畫及每會計年度終了後多久內將上一年度之年度稽核計畫執行情形，依主管機關規定格式以網際網路資
- 有關信用卡發卡機構核給或調整持卡人額度，下列何者錯誤？(A)發卡機構接受持卡人申請調高信用卡額度時，應要求須本人為之(B)發卡機構擬提高持卡人信用額度時，如有保證人，應徵得其書面同意(C)發卡機
- 有關信用卡之徵信與審核作業，下列敘述何者正確？(A)未成年人申請信用卡時，函知其法定代理人後即可辦理(B)申請人之信用狀況，應向聯合信用卡處理中心查詢(C)申請人授權銀行自動扣繳信用卡帳款者，申
- 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，下列何者為信用卡收單業務？(A)發行信用卡及辦理相關事宜 (B)代理收付特約商店信用卡消費帳款(C)提供信用卡交易授權或清算服務 (D)授權使用信用卡之商標或服
- 依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，下列授信案件何者得酌情免予索取徵信資料？(A)已提供他行定存單十足擔保者 (B)本機構轉投資之子公司(C)證券金融公司 (D)政府計畫性授信
- 依主管機關規定，下列何者非屬商業銀行投資國內及國外有價證券之種類？(A)短期票券 (B)金融債券(C)區域性金融組織發行之債券 (D)未經主管機關認可之信用評等機構評等之私募公司債
- 依「票券金融管理法」規定，票券商不得簽證、承銷、經紀或買賣發行人未經信用評等機構評等之短期票券，惟下列何者不在此限？(A)國庫券 (B)未經受款人背書之本票(C)業經金融機構保證之短期票券 (D
- 有效內部控制原則包括監控作業與缺失改善，下列敘述何者錯誤？(A)內部控制制度應具備有效之內部稽核 (B)內部稽核應由受過訓練之適任人員獨立作業(C)內部稽核在執行內部控制制度監控工作上，不應有直
- 根據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所定「內部控制制度評估原則」，有關牽制與分工，下列敘述何者錯誤？(A)不指派員工擔任有利益衝突之工作 (B)不指派員工擔任互為牽制之工作(C)分工制度若人力不足時
- 建立海外分行與總行之通報系統，主要目的為何？(A)節省郵電費支出 (B)確保內部控制有效運作(C)請安問候 (D)保密防諜
- 金融機構辦理保管業務及有價證券業務，下列敘述何者錯誤？(A)應加強交易對象及交易內容之確認 (B)應切實辦理有價證券之核對與確認(C)辦理交割應確認有價證券之真實性 (D)發現有價證券遭偽變造應
- 內部自行查核工作應由下列何者辦理最恰當？(A)營業單位經辦人員 (B)營業單位非原經辦人員(C)會計師 (D)稽核人員
- 為防止詐騙集團偽造有價證券以詐騙資金，金融機構應即全面檢討內部控制制度，下列何者非屬必要加強檢討之事項？(A)應加強與交易對手及交易內容之確認 (B)應確實執行審核客戶資料，並善盡確認之責(C)
- 有關銀行辦理有價證券買賣交易，下列敘述何者錯誤？(A)應確實核對認證有價證券 (B)應確實確認交易對手(C)應確認交易之真實性 (D)應確認付款支票是否均以交易對手為發票人
- 依主管機關規定，金融機構不得與客戶概括約定將活期存款轉入下列何者存款帳戶？(A)同一金融機構之活期存款 (B)同一金融機構之定期存款(C)同一金融機構之支票存款 (D)其他金融機構之活期存款
- 金融機構為健全票券業務之經營，有效防範可能發生之內部人員舞弊，應即檢討改進現行票券業務作業流程等各項內部控制制度，並提經下列何種層級核備後具報？(A)董（監）事會 (B)董事長 (C)常務董事會
- 有關金融機構為防杜借戶分散借款集中使用，下列敘述何者錯誤？(A)加強對借戶之徵信(B)對資金流向嚴加追蹤(C)同一所有權人之擔保物由數人分別辦理授信時應徵提親屬或股東關係之證明(D)提高借款利率