問題詳情
19. 金融機構應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，金融機構應至少多久檢視一次？
(A)每個月
(B)每半年
(C)每年
(D)每二年
(A)每個月
(B)每半年
(C)每年
(D)每二年
參考答案
答案：C
難度：適中0.5
統計：A(0),B(0),C(0),D(0),E(0)
內容推薦
- 國庫之年度出納終結報告應於何日前送何機關？(A)年度結束後20日內，分送財政機關及審計機關(B)年度結束後20日內，分送中央主計機關及審計機關(C)年度結束後25日內，分送財政機關及審計機關(
- 可疑交易申報之價值在於：(A)避免裁罰 (B)情資之數量愈多，愈能預防犯罪(C)金融機構之客戶資料彙整 (D)情資之有效性
- 進行臨時性交易，辦理跨境匯款達多少金額（含等值外幣）時，金融機構應確認客戶身分？(A)新臺幣 3 萬元以上 (B)新臺幣 10 萬元以上(C)新臺幣 30 萬元以上 (D)新臺幣 100 萬元
- 下列何者非金融機構防制洗錢辦法所稱實質受益人之定義？(A)客戶之未成年子女(B)對客戶具最終所有權或控制權之自然人(C)由他人代理交易之自然人本人(D)對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人
- 依我國保險業防制洗錢及打擊資恐內部控制要點，關於保險公司、辦理簡易人壽保險業務之郵政機構辦理洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，下列敘述何者錯誤？(A)應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易及通
- 依會計法規定，下列何者屬靜態之會計報告？(A)現金出納表 (B)公債現額表(C)資金運用表 (D)公債發行表及公債還本付息表
- 關於網路安全的敘述，下列何者有誤？(A)蠕蟲(worm)會自我大量複製並主動散播到網路上，用以癱瘓其他電腦及網路資源(B) Ping封包攻擊是屬於「阻斷服務(DOS)」攻擊(C)透過USB隨身
- 依據「洗錢防制物品出入境申報及通報辦法」第三條規定，旅客或隨交通工具服務之人員出入境，同一人於同日單一航（班）次若攜帶下列物品應向海關申報，下列何者非屬之？(A)總價值逾等值一萬美元之外幣 (B
- 下列何者不是假借全權委託投資而透過保管銀行進行洗錢行為之態樣？(A)客戶簽訂全權委託投資契約及委任保管契約後，無正當原因即迅速終止契約(B)客戶於全權委託投資契約存續期間，無合理原因卻要求減少
- 國際保險業務分公司(OIU)業務的洗錢風險比較高，主要原因為下列何者？(A) offshore 本身即代表著比較低的透明度(B)主管機關對於 OIU 的法規監理密度較鬆綁(C) OIU 商品客
內容推薦
- 下列何者不是洗錢防制法第七條第三項所稱之國內重要政治性職務之人？(A)總統、副總統 (B)司法院大法官 (C)編階中校人員 (D)五院院長、副院長
- 金融機構留存的交易紀錄必須足夠據以重建個別交易。所謂「足夠據以重建個別交易」的認定標準是指下列何者？(A)於必要時可以作為起訴犯罪行為的證據(B)於必要時得以辨識實質受益人(C)於必要時得即時提
- 針對 OIU 客戶身分確認程序，下列何者為非？(A)針對境外法人客戶已註冊地國政府核發的文件為準(B)法人註冊地國認許的代辦機構簽發的證明文件也可以接受(C)法人徵提文件中應該包括該法人之章程
- 有關銀行業之防制洗錢及打擊資恐專責主管、專責人員及國內營業單位督導主管，下列敘述何者錯誤？(A)應於充任後一年內符合法定資格條件(B)曾擔任專責之法令遵循或防制洗錢及打擊資恐專責人員三年以上(
- 一、如果二個或二個以上的地方政府決定就同一自治事項展開跨域合作，有那些類型的跨域合作治理機制可以提供它們參考運用？請一併說明不同類型的合作治理機制所依據的法令及可用策略。（25 分）
- 審計人員在外執行職務，應於每一機關任務完畢後，隨即製作翔實報告，陳報該管審計機關核辦，除特殊案件經呈奉核准者外，其報告不得超過之期限為下列何者？(A) 15日 (B) 20日 (C) 25日
- 下列何者不屬於審計機關辦理公務機關審計事務，應注意事項？(A)財產運用有效程度及現金、財物之盤查(B)重大建設事業之興建效能(C)應收、應付帳款及其他資產、負債之查證核對(D)各項計畫實施進度
- 保險業不像銀行帳戶，一旦開戶即可以自由進出交易；保險業每次簽訂保單都是建立新的業務關係。所以洗錢者會傾向下列哪一種方式來利用保單洗錢？(A)以購買長年期壽險或者年金保險保單，並且採取定期分期繳
- 下列何者非防制洗錢及打擊資恐計畫應包含的政策、程序及控管機制？(A)員工遴選及任用程序 (B)持續性的員工訓練計劃(C)測試有效性的獨立稽核功能 (D)主管機關金融檢查的準備
- 下列何者非為洗錢防制法適用之對象？(A)公證人為客戶準備買賣不動產交易時(B)會計師為客戶提供公司設立服務時(C)律師為客戶準備身分訴訟時(D)信託及公司服務提供業為客戶安排他人擔任實質持股股
- 依會計法規定，有關會計報告之敘述下列何者有誤？(A)非常事件所應編造之會計報告各表，由主計機關按事實之需要，參酌會計法第23條之規定分別定之(B)各單位會計所需編製之會計報告各表，應按機關別編
- 某政府年度總預算案計編歲入2,200億元、歲出2,900億元、以前年度歲計賸餘600億元、償還長期債務900億元，為期收支平衡，則須舉借長期債務為？(A) 100億元 (B) 200億元 (C
- 保險業被當作洗錢工具，與下列哪一種特性較無關聯？(A)商品多樣化 (B)商品容易取得(C)業務結構複雜 (D)要保人、受益人可能為同一人
- 證券期貨業對帳戶及交易監控機制應予以測試，下列何者非測試面向？(A)內部控制流程 (B)錯誤統計比率(C)輸入資料與系統欄位正確性 (D)模型驗證
- 客戶為國內外重要政治性職務人士(PEPs)時，下列敘述何者正確？(A)客戶若為現任國內政府 PEPs 時，應將客戶直接視為高風險客戶(B)客戶若為現任國外政府 PEPs，應將客戶直接視為高風險
- 資恐防制審議會之召集人為何？(A)法務部部長 (B)外交部部長 (C)國防部部長 (D)國家安全局局長
- 下列何者不是防制洗錢金融行動工作組織(FATF)40 項建議中之建議 22 的指定之非金融事業或人員(DNFBPs)？(A)律師 (B)賭場 (C)旅行社 (D)信託業者
- 國際洗錢案例中，律師協助洗錢之主要態樣為何？(A)介紹會計師提供洗錢諮詢 (B)擔任客戶的訴訟代理人(C)使用律師事務所的信託帳戶購買房地產 (D)設立境外公司走私毒品
- 甲證券商依其內部風險管理政策，經評估由本國保管銀行開戶、從事國內集中市場有價證券買賣之乙專業機構為低風險時，於考量相對應之簡化措施時，下列敘述何者錯誤？(A)得考慮降低持續性監控之等級(B)得
- 李君將 100 萬元詐騙所得，請知情之保險經紀人王某為其投保人壽保險，王某要求 10 萬元傭金。李君投保後半年解約，扣除提前解約違約金等費用取回 95 萬元，其後東窗事發，二人皆認罪，惟所得已
- 甲入境攜帶新臺幣 20 萬元，未申報被查獲，依法應受如何處置？(A)新臺幣 20 萬元全數沒入 (B)超過新臺幣 10 萬元部分沒入(C)視有無洗錢意圖而定沒入金額 (D)超過新臺幣 10 萬元
- 下列何者，非屬於國際實踐中常見 PEPs 的洗錢手法？(A)設立境外人頭公司隱匿貪污款項(B)利用親信或家屬帳戶收受賄賂(C)在外國成立基金會接受收取賄賂款項，受益人為家人或親信(D)聘僱特殊
- 對於辨識出之警示交易，下列處理方式何者正確？(A)一律向法務部申報(B)經認定非疑似洗錢或資恐交易者，持續觀察，無須留存紀錄(C)交易金額與客戶身分、收入或營業規模顯不相當，且客戶不願就實質資
- 依金融機構防制洗錢辦法，金融機構對疑似洗錢交易，應於銀行發現疑似洗錢或資恐交易之日起多少時間內，應依調查局所定之申報格式，簽報專責主管核定後，立即向調查局申報？(A)五個日曆日 (B)五個營業
- 關於金融機構打擊跨國詐騙集團之方式，下列敘述何者錯誤？(A)將可疑款項退回匯款行(B)對於非居民客戶應特別詳查其開戶與交易目的(C)發現偽造變造身分證件時，婉拒開戶並申報法務部調查局(D)匯款