問題詳情
8. 有關期貨經紀商得申請兼營之事業，下列敘述何者錯誤？
(A)期貨交易輔助人
(B)期貨顧問事業
(C)期貨信託基金銷售機構
(D)期貨經理事業
(A)期貨交易輔助人
(B)期貨顧問事業
(C)期貨信託基金銷售機構
(D)期貨經理事業
參考答案
無參考答案
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- 公司發放股票股利將使：(A)資產減少 (B)負債減少 (C)權益減少 (D)權益不變
- 投顧公司申請兼營投信業務應具備之資格條件，何者有誤？(A)營業滿一年(B)實收資本額新臺幣三億元以上(C)最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額(D)專業股東合計持股不少於 20%
- 依我國期貨交易法之規定，期貨商之發起人向金管會申請設置期貨商，而其於申請之相關書件中故意隱匿重要事實或虛偽之記載，是否違反刑罰之規定？若是，其罰則為何？(A)是，一年以下有期徒刑、拘役或科或併科
- 下列何者是對的？(A)流通在外股數＋庫藏股股數＝發行股數(B)流通在外股數＋庫藏股股數＝額定股數(C)流通在外股數＋特別股股數＝額定股數(D)流通在外股數＋特別股股數＝發行股數
- 若以有效利息法（Effective Interest Method）攤銷應付公司債之溢價，則每期之利息費用為：(A)遞增 (B)遞減 (C)不變 (D)不一定
- 「多重資產型基金」投資於股票、債券、基金受益憑證等任一資產之總金額不得超過本基金淨資產價值之多少比例？(A)70% (B)50% (C)40% (D)30%
- 投顧事業從事業務廣告所製播之宣傳錄影帶及錄音帶，應將該錄影帶及錄音帶至少保存多久？(A)三個月 (B)四個月 (C)半年 (D)一年
- 投顧事業得經營業務種類，應報請何機關核准為之？(A)財政部 (B)內政部(C)金融監督管理委員會 (D)投信投顧公會
- 下列何者通常不會影響企業的現金流量？（不考慮所得稅影響）(A)銷貨折讓 (B)員工薪資 (C)利息費用 (D)折舊費用
- 下列敘述，何者正確？(A)期貨商得提供帳戶供期貨交易人交易(B)期貨商得與期貨交易人有借貸款項或為借貸款項之媒介情事(C)期貨商對客戶保證金專戶內之存款，不得挪用為其他客戶之用(D)期貨商得在營
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- 股票發行之溢價應列入：(A)股本 (B)資本公積 (C)保留盈餘 (D)其他綜合損益
- 某期貨結算機構現有新臺幣十億元交割結算基金，則其運用購買政府債券之上限為何？(A)新臺幣一億元 (B)新臺幣三億元 (C)新臺幣五億元 (D)新臺幣十億元
- 甲公司 X7 年 1 月 1 日帳列「長期投資－乙公司」已上市普通股 50%股權，X7 年乙公司淨利為$200,000，甲公司並獲配其發放現金股利$20,000，則甲公司該年度可認列投資收益：
- 某年遺漏提列折舊之調整，將對該年淨利及年底資產造成何種影響？(A)淨利：高估；資產：無影響 (B)淨利：高估；資產：高估(C)淨利：低估；資產：低估 (D)淨利：低估；資產：無影響
- 下列敘述何者正確？(A)進行股票分割將使每股面額與流通在外股數增加(B)已宣告未發放之現金股利為公司之流動負債(C)發放股票股利將使現金減少(D)發放股票股利將使權益總數減少
- 下列何者不違反證券投信投顧會員自律公約？甲.向上市公司募集基金，並相對將該會員經理之基金投資於該上市公司股票；乙.向上櫃公司募集基金，承諾將其投資於該上櫃公司股票；丙.未經金管會核准前，接受客戶
- 期貨結算機構之業務為下列何者？Ⅰ.提供期貨集中交易市場；Ⅱ.擔保期貨交易之履約；Ⅲ.期貨交易之結算；Ⅳ.受託交易期貨商品；Ⅴ.期貨交易之交割(A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ (B)Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ (C)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- 下列何者非為影響權益報酬率之因素？(A)淨利 (B)權益 (C)銷貨 (D)不附息之流動負債
- 有關受益憑證事務之處理規範，下列何者為非？(A)受益憑證應經簽證，其簽證事項準用公開發行公司發行股票及公司債券簽證規則之規定(B)受益憑證由投信事業依金管會所定格式載明其應記載事項，經基金保管
- 以發行股票償還長期負債會使負債比率：(A)降低 (B)提高(C)不變 (D)視原負債比率之高低而定
- 假設芊芊公司 X1 年底平均資產總額為$2,800,000，平均負債總額為$1,600,000，利息費用為$140,000，所得稅率為 20%，總資產報酬率為 12%，則權益報酬率為何？(A)
- 外國證券商或金融機構僅申請兼營國內股價指數期貨契約經紀業務者，應指撥之專用營運資金，下列何者正確？(A)新臺幣四億元 (B)新臺幣二億元 (C)新臺幣五千萬元 (D)新臺幣一千五百萬元
- 投信事業應有具備法定條件之基金管理機構等專業機構擔任專業發起人，下列何者非基金管理機構之資格條件？(A)具有管理或經營國際證券投資信託基金業務經驗(B)該機構及其控制或從屬機構所管理之資產，包
- 槓桿型 ETF 或反向型 ETF 投資於基金受益憑證之總金額不得超過本基金淨資產價值之多少比例？(A)20% (B)30% (C)50% (D)70%
- 因違反中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會章則及公約，則公會對該會員得處以新臺幣多少之違約金？(A)二萬元以上、十萬元以下 (B)十萬元以上、三十萬元以下(C)十萬元以上、五十萬元以下 (D
- 期貨商之資金，可得為下列何者運用：Ⅰ.銀行存款；Ⅱ.購買國庫券；Ⅲ.購買金融債券；Ⅳ.轉投資本國交易所；Ⅴ.轉投資本國證券集中保管事業；Ⅵ.購買本國興櫃有價證券(A)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ (B)
- 下列各項成本中，哪一項應歸類為固定成本？(A)用聯邦快遞將商品送達顧客處的運費 (B)支付給業務員的佣金(C)工廠警衛所領的薪資 (D)工廠作業員的加班費
- 下列何種資訊不在綜合損益表上揭露？(A)股本溢價 (B)本期淨利 (C)每股盈餘 (D)所得稅費用
- 下列何者非基金保管機構之業務項目？(A)資產保管 (B)有價證券借貸(C)有價證券買賣之交割 (D)交易確認
- 依我國期貨交易法之規定，期貨商之業務員與期貨交易人就所進行之期貨交易相互約定分享利益，該行為之法定刑為何？(A)七年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金(B)五年以下有期徒刑、拘役或科或
- 全權委託投資業務之客戶若為專業投資機構且其委託投資資產已指定保管機構者，證券投資信託事業或證券投資顧問事業得豁免部分規定，由業者與該客戶自行約定。以下豁免規定何者正確？(A)資產委託全權委託保
- 某甲為經主管機關核准設立之期貨經紀商，未向主管機關申報核備開始營業，即先行接受期貨交易人委託下單，該行為是否違反期貨交易法之規定？若是，其罰則為何？(A)是，並可處一年以下有期徒刑、拘役或科或
- 投信公司取得營業執照後，首次募集之基金應符合下列何種條件？(A)國內募集投資國外 (B)投信基金最低成立金額為新臺幣 20 億元(C)封閉式基金無分散標準之規定 (D)所募集之開放式基金無閉鎖
- 有關複委託期貨經紀商申請兼營期貨顧問事業，其業務範圍及服務對象之規定，下列敘述何者錯誤？(A)業務範圍僅限於國外期貨交易(B)業務範圍包括國內外期貨交易、期貨信託基金、期貨相關現貨商品(C)服
- 下列有關每股盈餘之敘述，何者不正確？(A)每股盈餘常用於衡量獲利能力(B)每股盈餘係針對普通股而言(C)特別股部分須另外計算其每股盈餘(D)年中現金增資，須按全年加權平均股數計算每股盈餘