問題詳情
71.銀行業委託會計師辦理內部控制制度之查核，應於每年何時前出具上一年度會計師查核報告報主管機關備查，其查核報告至少應說明查核之範圍、依據、查核程序及查核結果？
(A)二月底
(B)三月底
(C)四月底
(D)五月底
(A)二月底
(B)三月底
(C)四月底
(D)五月底
參考答案
答案：C
難度：計算中-1
書單：沒有書單，新增
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- 金融機構蒐集下列資料時，下列何者屬於個人資料保護法保護之對象？(A) 15 歲國中 3 年級同學開立存款帳戶留存的電子郵件帳號(B)民國 105 年 11 月往生之陳老太太理財帳戶資料(C)股份
- 國際金融業務之行政及業務之主管機關各分別為何（依序回答）？(A)外交部；金融監督管理委員會 (B)外交部；中央銀行(C)中央銀行；金融監督管理委員會 (D)金融監督管理委員會；中央銀行
- 銀行未依銀行法規定建立內部處理制度與程序、內部作業制度與程序或未確實執行，致遭主管機關裁罰，所定罰鍰之受罰人為下列何者？(A)董事長 (B)實際應負責之人 (C)銀行或其分行 (D)總經理
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- 銀行業應設置下列哪一種單位，定期向董（理）事會提出風險控管報告，若發現重大暴險，危及財務或業務狀況或法令遵循者，應立即採取適當措施並向董（理）事會報告？(A)法令遵循單位 (B)風險控管單位 (
- 金融控股公司（含子公司）與銀行業之內部控制制度應包含之組成要素，下列何者錯誤？(A)風險評估 (B)資訊與溝通 (C)監督作業 (D)誠信經營
- 下列何者不屬於金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法所稱之內部控制制度三道防線？(A)自行查核制度 (B)檢舉制度 (C)內部稽核制度 (D)法令遵循制度與風險管理機制
- 依金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法規定，金融控股公司及銀行業為促進健全經營，應建立檢舉制度，請問該制度應包括之事項，下列何者錯誤？(A)受理之檢舉案件類型 (B)設置並公布檢舉之管
- 依金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法規定，內部控制制度聲明書依規應由下列何者出具？(A)董（理）事長（主席）、總經理、總稽核及總機構法令遵循主管(B)全體董（理）事、總經理、總稽核及
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- 下列有關金融控股公司風險控管機制應包括之事項，下列敘述何者錯誤？(A)依金融控股公司及其子公司業務規模、信用風險、市場風險與法遵及洗錢風險狀況及未來營運趨勢，監控金融控股公司及其子公司資本適足性
- 一、登記為經營旅館業之建築物，同時違反建築法及發展觀光條例規定，由建築管理之角度，應如何進行行政法上之裁處？何種情形之下，主管機關應就該違法行為罰則較重者擇一處斷？（25分）編輯私有筆記及自訂標籤營建
- 票據為不得享有票據上權利或票據權利應受限制之人獲得時，原票據權利人得依下列何種程序，聲請法院為禁止占有票據之人向付款人請求付款之處分？(A)和解程序 (B)支付命令程序 (C)假處分程序 (D)假
- 無對價或以不相當之對價取得票據者，其法律效果為下列何者？(A)不影響任何票據上之權利 (B)不得享有票據上之權利 (C)該票據即為無效 (D)不得享有優於其前手之權利
- 票據喪失時，票據權利人得為止付之通知。但應於提出止付通知後幾日內，向付款人提出已為聲請公示催告之證明？(A) 3 日 (B) 5 日 (C) 7 日 (D) 10 日
- 甲開立支票乙張，金額為 100 萬元整，交給乙作為支付買賣成衣一批的貨款，乙背書後轉交給丙，丙與丁一起變造金額為 1,000 萬元後轉交給丁，並由丁背書轉交給戊，戊背書後轉交給己，則己行使票據權利
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- 發票人甲簽發面額新臺幣 10 萬元支票乙紙予乙，該支票經乙背書轉讓予丙，丙經乙同意後，將該支票面額改為新臺幣 20萬元背書轉讓予丁，丁復將該支票背書轉讓予戊，嗣後戊因為付款之提示不獲付款，遂行使
- 住於高雄之甲零售商，於 109 年 3 月間簽發付款人為台灣銀行台南分行，發票日均為 109 年 6 月 1 日之 A1～A5 支票五紙，交予盤商乙以為支付進貨款項用。渠料乙於 109 年 6
- 在大學任教的甲，為資助家境困難的學生，欲簽發見票即付且不記載受款人之本票 100 張，置於系辦公室，讓學生登記領取，領取者須先支付新臺幣 100 元之費用。此類本票之面額，票據法有無特別之規定？
- 支票之發票人於下列何一期限內，不得撤銷付款委託？(A)發票日起 4 個月內 (B)發行滿 1 年 (C)到期日前 (D)提示期限內
- 關於匯票之委任取款背書，下列敘述何者正確？(A)執票人以委任取款之目的而為背書時，應告知付款人(B)被背書人得行使匯票上一切權利(C)被背書人以同一目的更為背書者，其次之被背書人所得行使之權利，
- 下列何種情形，票據法未明定規定其利率？(A)發票人對於匯票票據金額支付之利息 (B)執票人向匯票債務人行使追索權時，自到期日起得請求之利息(C)再追索之利息 (D)支票執票人向債務人行使追索權時
- 下列何者非銀行法所稱之授信？(A)放款 (B)透支 (C)貼現 (D)信託