問題詳情
（ ） 在良好的內部控制制度下，售出瑕疵商品遭顧客退回時，應送交：
(A) 採購人員
(B) 驗收人員
(C) 倉庫管理員
(D) 銷售業務員
(A) 採購人員
(B) 驗收人員
(C) 倉庫管理員
(D) 銷售業務員
參考答案
答案：B
難度：簡單0.857143
統計：A(0),B(6),C(0),D(1),E(0)
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- (A) was detained (B) had been delayed (C) would be released (D)should be in jail
- （ ） 依期貨商負責人及業務員管理規則之規定，從事下列業務之人員，何者不屬於期貨商之業務員？(A) 招攬、開戶、受託、執行 (B) 研究分析 (C) 自行買賣 (D) 全權委託。
- （ ） 下列何者應負刑事責任？(A) 期貨商辦理客戶開戶時，未將風險預告書交付客戶簽章存執 (B) 期貨商明知客戶保證金專戶內之資金不足，且知悉客戶信用狀況及財力早已逾越其從事期貨交易能力時，
- (A) embark on (B) object to (C) involve with (D) subject to
- （ ） 本國期貨交易人欲至主管機關公告之國外期貨交易所從事期貨交易，然具該期貨交易所結算會員之期貨商未有至我國境內設分支機構者，此時期貨交易人：(A) 無法從事交易 (B) 僅可將資金匯至該交
- （ ） 期貨商聘任總經理，應事先檢具規劃人選符合相關資格之證明文件，並經下列何項程序，始得充任？(A) 報董事會通過 (B) 報同業公會審查 (C) 報主管機關審查 (D) 報期貨交易所審查合
- （ ） 有關期貨商對客戶保證金專戶存款之動支規定，下列敘述何者正確？(A) 得設定擔保或他項權利 (B) 得依期貨交易人指示交付超額保證金 (C) 得進行透支 (D) 得挪用為其他客戶代墊不足
- （ ） 期貨商每設置一家分支機構，其最低實收資本額應增加多少？(A) 新臺幣一千五百萬元 (B) 新臺幣二千萬元 (C) 新臺幣三千萬元 (D) 新臺幣五千萬元。
- （ ） 企業內部控制，為保障資產安全，下列何者係現金收支之控制活動？(A) 收到現金後於固定日期彙總入帳 (B) 只有指定的人員才能經手現金 (C) 由保管現金或簽發支票的人編製銀行調節表 (
- （ ） 至少最近幾年內未曾受期貨交易所或期貨結算機構依其章則所為停止或限制買賣處分之期貨商，始得於開始營業後申請設置分支機構？(A) 一年 (B) 二年 (C) 三年 (D) 四年。
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- （ ） 批次控制總數之採用通常可以加強資料之：(A) 完整性 (B) 正確性 (C) 有效性 (D) 存在性
- II. There is one error in each sentence. Spot the mistake. J1t~ (10%) 26Because his job as Direc
- （ ） 內部稽核單位宜直屬那一單位較理想？(A) 董事會 (B) 總經理 (C) 財務長 (D) 獨立董事
- （ ） 期貨交易輔助人之業務員於取得期貨業務員資格前多久內，所受經主管機關認定之職前訓練仍屬有效？(A) 半年 (B) 一年 (C) 一年半 (D) 二年。
- （ ） 期貨商經營期貨經紀業務時，對於一定金額以上或疑似洗錢之交易所應採取的措施，下列敘述何者錯誤？(A) 應保存足以瞭解交易全貌之交易憑證 (B) 應確認客戶身分及申報之紀錄 (C) 應依洗
- （ ） 依期貨商管理規則之規定，除下列何者外，期貨商應向主管機關申報？(A) 業務員因積欠卡債而受銀行聲請強制執行債務人 (B) 停業 (C) 終止客戶保證金專戶 (D) 經理人持有股份變動。
- （ ） 對於較小型的公開發行公司，企業必須以合理有效的方式，成功獲得有效的內部控制。下列何者不是良好的作法：(A) 縮減董事會職能 (B) 妥善利用資訊科技 (C) 管理階層有效監督 (D)
- （ ） 收入循環的適當授權程序通常規定應由那個部門之人員核准壞帳的沖銷?(A) 銷貨部門 (B) 開單部門 (C) 財務部門 (D) 應收帳款部門
- （ ） 下列何者最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值低於面額時，不得申請兼營期貨顧問事業？(A) 期貨經紀商及證券經紀商 (B) 證券經紀商及證券投資顧問事業 (C) 期貨經理事業及證券
- （ ） 對於期貨商於接受委託從事期貨交易之敘述，以下何者為非？(A) 於接受委託從事期貨交易前，應先與委託人簽訂受託契約 (B) 期貨商對於新開戶之委託人，應就其填寫事項詳予核對有無錯誤遺漏，
- 有關聲波在耳內的傳導順序，下列何者最為適當？(A)鼓膜（tympanic membrane）→鎚骨（malleus）→砧骨（incus）→鐙骨（stapes）→圓 窗（round window）→
- (A) escapade (B) adventure (C) exodus (D) exploration
- 28 As a pre-eminent political and ideological leader ofIndia during the Indian independence move
- （ ） 關於期貨商接受客戶委託從事期貨交易的規定，下列何者不正確？(A) 期貨商應每月編製對帳單分送期貨交易人 (B) 期貨商應每月編製買賣報告書交付期貨交易人 (C) 期貨商向交易人收取之交
- （ ） 期貨商業務員經測驗合格，自資格證書所載核發日起多久時間未辦理登記，即喪失資格？(A) 一年 (B) 二年 (C) 三年 (D) 五年。
- （ ） 期貨交易輔助人可接受幾家期貨商之委任？(A) 一家 (B) 二家 (C) 三家 (D) 無明文限制。
- （ ） 得對期貨顧問事業之業務、財務及其他必要事項進行查核之機構，不包括下列何者？(A) 主管機關 (B) 期貨交易所 (C) 證券投資人及期貨交易人保護中心 (D) 期貨公會。
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- （ ） 若子公司所在地政府經常執行行政干預，或默許檯面下的經濟行為，以及強力執行罷工法令等，而導致海外子公司極可能發生損失，此時，母公司強化對子公司必要的控制活動，並督促其子公司建立內部控制，
- （ ） 查核人員檢測受查者所有已被請款之貨品採購是否皆已收到，其測試之憑證母體為：(A) 訂購單 (B) 供應商發票 (C) 供應商的對帳單 (D) 驗收報告
- 27may not really have the choice, but I prefer to not raise the issue with the professor, althou
- (A) stuck (B) stroke (C) smashed (D) drowned
- （ ） 有關期貨經理事業接受共同委託從事全權委託期貨交易之規定，下列敘述何者錯誤？(A) 共同委任人數介於二至十五人之間 (B) 共同委任者得同時包括法人及自然人 (C) 共同委任人為法人時，
- （ ） 企業內部控制，最常用的預算控制是：(A) 即時性控制 (B) 前向性控制 (C) 回饋性控制 (D) 潛伏性控制
- 右圖為網格式地理資料，它顯示土石流發生的相關訊息。根據土石流發生情形，圖中「甲、乙、丙、丁」依序應填入何值？ (A)1001(B)0110 (C)1010 (D)0011。