問題詳情
10.依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業對不特定人募集傘型期貨信託基金之子期 貨信託基金數量，不得超過幾檔？
(A)—檔
(B)三檔
(C)五檔
(D)無限制
(A)—檔
(B)三檔
(C)五檔
(D)無限制
參考答案
答案：B
難度：適中0.5
統計：A(0),B(0),C(0),D(0),E(0)
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- 下列有關期貨信託事業之業務範圍敘述何者有誤？(A)向不特定人募集期貨信託基金發行受益憑證(B)向符合金管會所定特定資格條件之人募集期貨信託基金發行受益憑證(C)接受特定資格條件之人委任從事代客操
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- 會計師受託專案審查公司内部控制制度，於評估内部控制制度設計是否有效之方法，不包括：(A)應透過詢問、檢視書面文件及觀察等方法蒐集證據，以評估設計是否有效(B)應著重於内部控制制度整體是否能達成某
- 下列狀態，何者會被視為内部控制的嚴重缺失？(A)資訊部門由副總經理領導，並向總經理報告(B)會計與出納皆向財務長報告(C)審計委員會由執行長、財務長與大股東共同組成(D)財務部門由副總經理領導，
- 下列何項為資本支出？(A)支付地價稅(B)購入土地支付代書費(C)每年油漆牆壁費(D)汽車小修理支出
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- 依美國⑶SO企業風險管理-整合架構報告，公司管理階層選擇風險回應策略，其風險回應策略 可分為四類，不包括下列何者？(A)操縱風險(B)接受風險(C)迴避風險(D)分散風險
- 依「期貨信託基金管理辦法」，有關期貨信託事業對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金 之規定，以下敘述何者正確？(A)可進行一般性廣告，也可透過銷售機構招募銷售(B)不可進行一般性廣告，但可透過銷
- 期貨信託事業得募集以外幣計價之期貨信託基金，下列何者敘述正確？(A)申購、買回得依交易人所定幣別計收(B)應以期貨信託事業所選定之外幣計價(C)幣別選定後，得經雙方同意變更幣別(D)該期貨信託基
- 期貨信託事業之基金經理人，於期貨信託事業決定運用期貨信託基金從事某種公司股票及其股 權性質之衍生性商品或有價證券交易時起，至期貨信託基金不再持有該種公司股票及具股權性 質之衍生性商品或有價證券時
- 若欲驗證銷貨交易的「完整性」，則查核人員最有可能進行下列何項查核？(A)檢驗帳單之金額與企業授權銷售人員銷售價格是否有異(B)檢驗授信程序是否確實執行(C)檢驗寄發客戶的對帳單與銷貨發票金額是否
- 有關期貨信託基金之規範，下列何者錯誤？(A)應與其事業及基金保管機構之自有財產分別獨立(B)不論專營或兼營之期貨信託事業均應將期貨信託基金交由基金保管機構保管(C)信託業兼營期貨信託事業，於符合
- 下列敘述何者為非？(A)企業應追求風險最低的目標(B)風險胃納（Risk Appetite)係指企業為了追求其目標所願意承擔之風險程度(C)企業風險管理與其策略、規劃及日常決策息息相關(D)風險
- 「期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則」之適用範圍，何者有誤？(A)於國内募集期貨信託基金(B)國内追加募集期貨信託基金(C)於國外發行受益憑證募集或追加募集期貨信託基金(D)
- 從風險評估的角度看，一項由政府開辦的保險制度，如產生虧損，依法應以調整費率挹注或由 政府承擔，其經營管理將存在何種風險？(A)採取機會主義行為而不受懲罰的道德風險(B)逆選擇的風險(C)評估經營
- 查核人員檢驗員工薪資發放紀錄與打卡計時單是否能相對應，可以驗證下列何者？(A)工資率經過適當授權(B)員工未領取支票受妥善保管(C)員工工作時數與付薪時數相符(D)員工能力符合工作要求
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，募集期貨信託基金審查及核准之單位為何？(A)由基金保管機構審查並附審查意見，轉報主管機關核准(B)由期貨商業同業公會審查並附審查意見，轉報主管機關核准(C)逕由
- 依據「期貨信託基金管理辦法」之規定，對不特定人募集非屬指數股票型期貨信託基金，該期 貨信託基金淨資產價值有下列情況者，應報金管會核准後終止期貨信託契約？(A)對不特定人募集之期貨信託基金，基金淨
- 銷貨通知單、運貨文件及銷貨發票預行編定順序號碼的最大理由為：(A)使公司人員查明每一文件的正確性(B)俾可查明入帳交易的有效性(C)俾可查明失落文件與漏記交易之號碼次序(D)俾可查明銷貨與應收帳
- 我國資本市場於2007年初爆發力霸王家之多家關係企業財務危機或掏空資產的舞弊事件，顯示 管理者踰越既定控制程序，其主要癥結在其：(A)家族親屬任職公司之關係複雜(B)家族成員經營能力不佳(C)家
- 期貨信託事業募集發行期貨信託基金，下列何者錯誤？(A)原則上得募集以外幣計價之期貨信託基金(B)對不特定人募集發行傘型期貨信託基金者，每一子期貨信託基金應簽訂個別之期貨信託契 約(C)保護型期貨
- 企業内部控制，為保障資產安全，下列何者係現金收支之控制活動？(A)收到現金後於固定日期彙總入帳(B)只有指定的人員才能經手現金(C)現金收支與帳冊紀錄由同一人負責(D)由保管現金或簽發支票的人編
- 近年來評估企業之公司治理與控制環境之良窳，與下列何者有關？(A)監察人與董事間之獨立性(B)監察人與董事間有無聯誼管道(C)監察人與董事間家族企業背景(D)監察人與董事之服務年資
- 下列哪項内部控制程序最能防範重複支付各項支出？(A)使用支票支付各項支出(B)使用預先編號之支票，且電腦針對任何不連號支票列印例外報告(C)現金支出與原始憑證核對後，原始憑證即刻註銷(D)把應付
- 公開發行公司内部控制自行評估之範圍為何？(A)應包括全部内部控制制度(B)僅包括營運之效果及效率之内部控制制度(C)僅包括與外部財務報導及保障資產安全有關之内部控制制度(D)僅包括相關法令遵循之
- 下列有關期貨信託基金風險管理之敘述，何者有誤？(A)由期貨信託事業自行訂定完善之控管計畫，毋須依期貨公會所定相關規範辦理(B)期貨信託事業董事會應至少每季檢視基金之總風險暴露程度、計算風險之方式
- 有關期貨信託事業投資外國期貨事業之規定，下列敘述何者錯誤？(A)營業須滿二年(B)最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額(C)除專案核准外，投資外國期貨事業之總金額，不得超過期貨信
- 公開發行公司内部稽核人員每年應參加指定之專業訓練機構听舉辦之藉核相關業務專業訓練言斜呈幾小時以上? (A)3小時以上(B)6小時以上(C)9小時以上(D)12小時以上
- 持有期貨信託事業已發行股份總數百分之五以上之股東，其股權計算包括利用他人名義持有 者。所稱利用他人名義持有者，指具備下列何種要件？(A)間接提供資金與他人購買股票(B)對該他人之股票具有管理、使
- 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託基金之募集對象分為不特定人及符合一定資格 條件之人等兩大類，其中符合一定資格條件之人不包括以下何者？(A)銀行業(B)保險業(C)證券業(D)單次申購金