問題詳情
15. 某甲進行多頭避險，基差應如何變化才會有利潤？
(A)轉弱（由－4 變－6）
(B)轉強（由＋1 變＋4）
(C)不變
(D)不一定
(A)轉弱（由－4 變－6）
(B)轉強（由＋1 變＋4）
(C)不變
(D)不一定
參考答案
無參考答案
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- 日本的通貨膨脹率高於美國，如果預期此差距將擴大，則交易人應：(A)買日幣買權 (B)買日幣期貨(C)賣日幣賣權 (D)賣日幣期貨
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- 在成本模式下不動產、廠房及設備之帳面金額係指不動產、廠房及設備之：(A)重置成本 (B)淨變現價值(C)清算價值 (D)成本減累計折舊及累積減損之餘額
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- 設甲產品之單位售價由$1 調為$3，固定成本由$400,000 增至$700,000，變動成本仍為$0.6，則損益兩平數量會有何影響？(A)增加 (B)下降 (C)不變 (D)不一定
- 在價差（近期期貨價格－遠期期貨價格）為＋5 時，買入近期期貨並賣出遠期期貨，價差多少時平倉會獲利？(A)4 (B)5 (C)6 (D)3
- 賣空長期公債期貨契約 3 口，價格 97-16，之後以 95-24 平倉，問此交易損益為何？(A)獲利$5,250 (B)損失$5,250 (C)獲利$3,500 (D)損失$3,500
- 下列何者會造成在不同交易所交易之同一種期貨商品價格的差異？甲.地理位置；乙.交割品質的規定；丙.運輸成本(A)僅甲、乙 (B)僅乙、丙 (C)僅甲、丙 (D)甲、乙、丙
- 乙公司為甲公司 100%持股之子公司。甲、乙兩公司全年流通在外之普通股股數分別為 10,000股及 3,000 股。兩家公司皆未發行潛在普通股。合併每股盈餘為：(A)母公司淨利÷13,000
- 一公司目前的股價為$100，下一年度預計之每股盈餘為$4，假設投資人所要求之期望報酬率為8%，則該公司成長機會現值對股價的比率為：(A)10% (B)20% (C)25% (D)50%
- 假設你於一年前購得一股票，成本為$40，目前的價格為$43（已除息），而且你剛收到$3 的現金股利，請問報酬率為多少？(A)33% (B)00% (C)00% (D)00%
- 功能性貨幣財務報表換算表達貨幣時，通常保留盈餘期末餘額之計算不包括：(A)上期期末換算後保留盈餘之餘額(B)按宣告日匯率換算之股利金額(C)以歷史匯率換算之當期損益(D)以上均包含於保留盈餘之
- 下列有關流動性指數的敘述何者正確？(A)指數值愈大代表資產流動性愈高(B)計算指數時假設現金的週轉天數為 0(C)計算指數時現金需要列入分母中(D)以上選項BC都是正確的
- 將某一金額以下的支出一律作為費用支出，是合乎：(A)可驗證性 (B)一致性原則 (C)成本原則 (D)重大性原則
- 出售某項期貨合約之賣權具備：(A)按履約價格買入該期貨合約的權利 (B)按履約價格賣出該期貨合約的權利(C)按履約價格買入該期貨合約的義務 (D)按履約價格賣出該期貨合約的義務
- 執行期貨選擇權之獲利為：(A)選擇權履約價格與選擇權結算價格之差 (B)期貨平倉價格與選擇權履約價格之差(C)期貨平倉價格與選擇權結算價格之差 (D)選項ABC皆非
- 小珊看好未來 1 個月甲公司股票的走勢，決定買進一張履約價格為 50 並賣出一張履約價格為 60之認購權證，每張權證可認購 1,000 股，權證價格分別是 10 與 5，請問其最大可能執行的獲
- 下列哪些項目會出現在「權益變動表」？ 甲.前期損益調整；乙.累積換算調整數（TranslationAdjustment）(A)僅甲 (B)僅乙 (C)甲和乙都會 (D)甲和乙都不會
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- 以權益法處理長期股權投資時，所有取得股權淨值係指：(A)相當於投資時被投資公司淨資產之公允價值乘上本批投資之持股比例(B)相當於投資時被投資公司淨資產之帳面金額乘上本批投資之持股比例(C)為長
- 期貨賣權（Put）的 Delta 為－0.7，表示在其他情況不變下，期貨價格若上漲 1 元，期貨買權（Call）價格會：(A)下跌 0.3 元 (B)上漲 0.3 元 (C)下跌 0.7 元
- 我國臺指選擇權的契約乘數為：(A)每點 50 元 (B)每點 100 元 (C)每點 150 元 (D)每點 200 元
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- 我國臺指選擇權與現行臺股期貨在結算上有那些不同之處？(A)標的物與月份相同的部位，臺股期貨系統自動沖銷，臺指選擇權系統由交易人決定是否要沖銷(B)增加履約作業(C)符合特定策略的部位可減收保證
- 財務槓桿之費用，通常與下列何種情況有關？(A)高品質盈餘 (B)高流動比率 (C)高負債比率 (D)高資產周轉率
- 企業買回流通在外股票並再發行，如果買回價高於再發行價，下列何者帳面金額會下降？(A)當期稅後淨利 (B)庫藏股每股帳面金額(C)權益 (D)普通股發行溢價
- 假設所有公債部位市值為 10 億元，Duration 為 8，臺灣期貨交易所公債期貨之價格為 375，其 CTD 債券之 Duration 為 0，若欲使債券部位之 Durati
- 在臺灣期貨交易所之動態價格穩定措施下，即時價格區間上(下)限=基準價±退單點數，基準價之選取順序為：甲.前一筆有效成交價；乙.有效委買委賣中價；丙.由期交所訂定(A)甲→乙→丙 (B)乙→甲→